中國銀保監(jiān)會關(guān)于印發(fā)一年期以上人身保險產(chǎn)品信息披露規(guī)則的通知

銀保監(jiān)規(guī)〔2022〕24號

各銀保監(jiān)局，各人身保險公司：

現(xiàn)將《一年期以上人身保險產(chǎn)品信息披露規(guī)則》印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。

中國銀保監(jiān)會

2022年12月30日

一年期以上人身保險產(chǎn)品信息披露規(guī)則

第一章 總 則

第一條 為進一步規(guī)范一年期以上人身保險產(chǎn)品信息披露行為，保護投保人、被保險人和受益人的合法權(quán)益，根據(jù)《人身保險產(chǎn)品信息披露管理辦法》(中國銀行保險監(jiān)督管理委員會令2022年第8號)，制定本規(guī)則。

第二條 保險公司一年期以上人身保險產(chǎn)品應(yīng)當(dāng)按照設(shè)計類型，對產(chǎn)品保障水平、利益演示等內(nèi)容進行詳細(xì)披露，充分揭示產(chǎn)品的長期屬性和各類風(fēng)險特征，并明示交費方式、退保損失等產(chǎn)品關(guān)鍵內(nèi)容。

第三條 保險公司銷售一年期以上人身保險產(chǎn)品應(yīng)當(dāng)向消費者提供產(chǎn)品說明書。其中，分紅型、萬能型、投資連結(jié)型保險產(chǎn)品說明書和其他宣傳材料中演示保單利益時，應(yīng)當(dāng)根據(jù)要求演示產(chǎn)品未來的利益給付。

第四條 保險公司向個人銷售分紅型、萬能型、投資連結(jié)型保險產(chǎn)品的，所提供的投保單應(yīng)當(dāng)包含投保人確認(rèn)欄，由投保人通過線上或者線下形式，全文抄錄或者其他方式錄入語句“本人已閱讀保險條款、產(chǎn)品說明書和投保提示書，了解本產(chǎn)品的特點和保單利益的不確定性”，并簽字確認(rèn)。

第五條 保險公司銷售分紅型、萬能型、投資連結(jié)型保險的，應(yīng)當(dāng)在公司官方網(wǎng)站、公司官方公眾服務(wù)號等自營平臺為投保人提供保單狀態(tài)報告、紅利通知等信息查詢路徑，并按投保人要求，通過郵寄、電子郵件等形式，及時將相關(guān)利益信息材料送達(dá)投保人。

第六條 保險公司銷售普通型、分紅型、萬能型、投資連結(jié)型保險產(chǎn)品，不得與銀行儲蓄、銀行理財、基金、國債等進行收益簡單比較，也不得對投保人、被保險人、受益人及社會公眾進行誤導(dǎo)宣傳。

保險公司應(yīng)當(dāng)在保險合同中，向投保人提供投訴電話或者其他投訴渠道信息。

第二章 普通型保險產(chǎn)品信息披露

第七條 普通型保險產(chǎn)品的產(chǎn)品說明書應(yīng)當(dāng)包括但不限于以下內(nèi)容：

(一)產(chǎn)品基本特征

產(chǎn)品的保險責(zé)任、責(zé)任免除、投保范圍、保險期間、交費方式、保單利益、等待期、猶豫期等。

(二)利益演示

1.以表格形式演示普通型保險各保單年度末的保單利益，表格中至少應(yīng)當(dāng)包括以下要素：

(1)各年度保險費及累計保險費;

(2)滿期給付、身故給付、疾病給付、醫(yī)療補償、退保金等保證利益。

2.保險期間10年或者少于10年的，應(yīng)當(dāng)逐年演示各保單年度末的保單利益;保險期間大于10年的，應(yīng)當(dāng)逐年演示前10年各保單年度末的保單利益。

(三)猶豫期及退保

1.猶豫期的起算時間、天數(shù)及投保人在猶豫期內(nèi)享有的權(quán)利;

2.猶豫期后退保需扣除的費用以及退保金的計算方法。

第三章 分紅型保險產(chǎn)品信息披露

第八條 分紅型保險產(chǎn)品的產(chǎn)品說明書應(yīng)當(dāng)包括但不限于以下內(nèi)容：

(一)風(fēng)險提示

在產(chǎn)品說明書顯著位置用比正文至少大一號的黑體字突出提示該產(chǎn)品為分紅型保險產(chǎn)品。保單持有人可以保單紅利的形式享有保險公司分紅型保險產(chǎn)品的盈余分配權(quán)，提示未來的保單紅利為非保證利益，其紅利分配是不確定的。其中，采用增額方式分紅的，應(yīng)當(dāng)特別提示終了紅利的領(lǐng)取條件。

(二)產(chǎn)品基本特征

產(chǎn)品的保險責(zé)任、責(zé)任免除、投保范圍、保險期間、交費方式、保單利益，以及分紅型保險產(chǎn)品的主要投資策略等。

(三)紅利及紅利分配

1.說明產(chǎn)品的紅利來源，包括死差、費差、利差等，并作出簡要解釋;

2.說明產(chǎn)品紅利分配的方式，屬于現(xiàn)金紅利還是增額紅利，是否具有終了紅利，并作出簡要解釋;

3.說明紅利實現(xiàn)方式，包括直接領(lǐng)取、抵交保險費、累積生息或者其他方式;

4.說明紅利分配政策以及確定保單紅利水平的影響因素。

(四)利益演示

1.以表格形式演示分紅型保險產(chǎn)品各保單年度末的保單利益，表格中至少應(yīng)當(dāng)包括以下要素：

(1)各年度保險費及累計保險費;

(2)滿期給付、身故給付、退保金等保證利益;

(3)當(dāng)年度紅利、累積紅利等非保證利益。

采用增額方式分紅的，可以在表格中演示終了紅利，但應(yīng)當(dāng)特別說明終了紅利的領(lǐng)取條件。紅利累積生息利率不得高于產(chǎn)品評估利率。

2.保險公司對分紅型保險產(chǎn)品演示保單利益時，應(yīng)當(dāng)采用保證利益演示和紅利利益演示兩檔演示產(chǎn)品未來的利益給付，用于利益演示的利差水平分別不得高于0、4.5%減去產(chǎn)品預(yù)定利率。

3.保險期間10年或者少于10年的，應(yīng)當(dāng)逐年演示各保單年度末的保單利益;保險期間大于10年的，應(yīng)當(dāng)逐年演示前10年各保單年度末的保單利益。

4.利益演示應(yīng)當(dāng)用醒目字體標(biāo)明該利益演示是基于公司的精算及其他假設(shè)，不代表公司歷史經(jīng)營業(yè)績，也不代表對公司未來經(jīng)營業(yè)績的預(yù)期，保單的紅利分配是不確定的。

5.利益演示時，不得披露用于演示的分紅型保險產(chǎn)品的投資回報率。

(五)猶豫期及退保

1.猶豫期的起算時間、天數(shù)及投保人在猶豫期內(nèi)享有的權(quán)利;

2.猶豫期后退保需扣除的費用以及退保金的計算方法。

第九條 保險公司應(yīng)當(dāng)在保險合同條款中約定每年至少向投保人提供一份紅利通知。紅利通知應(yīng)當(dāng)包含以下內(nèi)容：

(一)保險單信息，包括保險產(chǎn)品名稱、保險單編號、保險單生效日、投保人姓名、被保險人姓名、報告期間等;

(二)保單各年度保險費以及至上一保單年度末該投保人已分配的紅利總額;

(三)紅利分配政策;

(四)本年度公司紅利分配額度以及分配給投保人的紅利總額;

(五)本年度分配給該投保人的紅利。

第十條 保險公司應(yīng)當(dāng)于每年分紅方案宣告后15個工作日內(nèi)，在公司官方網(wǎng)站上披露該分紅期間下各分紅型保險產(chǎn)品的紅利實現(xiàn)率。采用現(xiàn)金紅利分配方式的，披露現(xiàn)金紅利實現(xiàn)率。采用增額紅利分配方式的，披露增額紅利實現(xiàn)率和終了紅利實現(xiàn)率。各產(chǎn)品紅利實現(xiàn)率計算方法：

(一)現(xiàn)金紅利實現(xiàn)率=實際派發(fā)的現(xiàn)金紅利金額/紅利利益演示的現(xiàn)金紅利金額;

(二)增額紅利實現(xiàn)率=實際派發(fā)的紅利保額/紅利利益演示的紅利保額;

(三)終了紅利實現(xiàn)率=實際派發(fā)的終了紅利金額/紅利利益演示的終了紅利金額。

保險公司在計算各產(chǎn)品紅利實現(xiàn)率時，以4.5%減去產(chǎn)品預(yù)定利率為利益演示基礎(chǔ)。

若同一產(chǎn)品對應(yīng)不同賬戶，應(yīng)當(dāng)分別披露該產(chǎn)品不同賬戶下的紅利實現(xiàn)率。除向投保人提供紅利通知書和在公司官方網(wǎng)站披露紅利實現(xiàn)率外，保險公司不得向公眾披露或者宣傳分紅型保險產(chǎn)品的經(jīng)營成果或者分紅水平。

第十一條 分紅型保險產(chǎn)品的回訪應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：確認(rèn)投保人是否知悉宣傳材料上的利益演示是基于公司精算假設(shè)，保單的紅利分配是不確定的。

第四章 萬能型保險產(chǎn)品信息披露

第十二條 產(chǎn)品說明書應(yīng)當(dāng)包括但不限于以下內(nèi)容：

(一)風(fēng)險提示

1.在產(chǎn)品說明書顯著位置用比正文至少大一號的黑體字提示該產(chǎn)品為萬能型產(chǎn)品，結(jié)算利率超過最低保證利率的部分是不確定的。

2.提供靈活交費方式的，還應(yīng)當(dāng)特別提示投保人停止交費可能產(chǎn)生的風(fēng)險和不利后果。

(二)產(chǎn)品基本特征

萬能型保險產(chǎn)品的運作原理，產(chǎn)品的保險責(zé)任、責(zé)任免除、投保范圍、保險期間、交費方式、保單利益，以及萬能險的主要投資策略等。

(三)保單賬戶

1.保單賬戶價值的計算說明;

2.逐項列明收取的各項費用、費用扣除比例(或者金額)及扣費時間;

3.提供持續(xù)獎金的，說明持續(xù)獎金發(fā)放的條件和金額。

(四)利益演示

1.以表格形式演示萬能型產(chǎn)品各保單年度末的保單利益，表格中至少應(yīng)當(dāng)包括以下要素：

(1)期交或者躉交保險費、追加保險費以及累計保險費;

(2)收取的各項費用，其中初始費用、保單管理費、風(fēng)險保費等主要費用需逐項列明;

(3)進入萬能保單賬戶的價值;

(4)不同假設(shè)結(jié)算利率下，各保單年度末保單賬戶價值、身故給付金額和現(xiàn)金價值。

2.保險公司對萬能型保險產(chǎn)品演示保單利益時，應(yīng)當(dāng)采用最低保證利益演示和萬能結(jié)息利益演示兩檔演示產(chǎn)品未來的利益給付，用于利益演示的假設(shè)結(jié)算利率分別不得高于最低保證利率和4%。

3.保險期間10年或者少于10年的，應(yīng)當(dāng)逐年演示各保單年度末的保單利益;保險期間大于10年的，應(yīng)當(dāng)逐年演示前10年各保單年度末的保單利益。

4.利益演示時，應(yīng)當(dāng)注明用于演示的萬能型保險產(chǎn)品的假設(shè)結(jié)算利率，并用醒目字體注明該利益演示是基于公司的精算及其他假設(shè)，不代表公司歷史經(jīng)營業(yè)績，也不代表對公司未來經(jīng)營業(yè)績的預(yù)期，最低保證利率之上的投資收益是不確定的，實際保單賬戶利益可能低于利益演示水平。

(五)猶豫期及退保

1.猶豫期的起算時間、天數(shù)，及投保人在猶豫期內(nèi)享有的權(quán)利。

2.猶豫期后退保需扣除的費用以及退保金的計算方法。

第十三條 保險公司應(yīng)當(dāng)以不低于萬能產(chǎn)品的結(jié)息頻率在公司官方網(wǎng)站上公布當(dāng)次的日結(jié)算利率和年化結(jié)算利率。

保險公司應(yīng)當(dāng)在公司官方網(wǎng)站上保留至少最近10年萬能型保險產(chǎn)品各次結(jié)算利率的歷史信息，供社會公眾查詢。運作時間不足10年的，應(yīng)當(dāng)保留萬能型保險產(chǎn)品開辦以來各次結(jié)算利率的全部歷史信息。

第十四條 保單期滿前，保單賬戶余額不足以支付當(dāng)前的風(fēng)險保費及其他費用的，保險公司應(yīng)當(dāng)通過電話、短信等形式催告投保人，并且告知不按時支付相關(guān)費用的法律后果。

第十五條 保險公司應(yīng)當(dāng)在保險合同條款中約定每年至少向投保人提供一份保單狀態(tài)報告。保單狀態(tài)報告應(yīng)當(dāng)包含以下內(nèi)容：

(一)保險單信息，包括保險產(chǎn)品名稱、保險單編號、保險單生效日、投保人姓名、被保險人姓名、報告期間等。

(二)報告期內(nèi)本保單賬戶價值變動情況：

1.期初保單賬戶價值;

2.本期保單賬戶價值增加情況，包括基本保險費、額外保險費、躉交保險費、追加保險費、累計保險費、初始費用(扣除項)、保單賬戶結(jié)算收益、持續(xù)獎金等;

3.本期保單賬戶價值減少情況，包括風(fēng)險保險費、保單管理費、部分領(lǐng)取等;

4.期末保單賬戶價值。

(三)報告期內(nèi)各月的年化結(jié)算利率。

保單狀態(tài)報告不得用于銷售宣傳等其他目的。

第十六條 萬能型保險產(chǎn)品回訪應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：

(一)確認(rèn)投保人是否知悉超過最低保證利率的收益是不確定的，收益多少取決于公司實際經(jīng)營情況;

(二)確認(rèn)投保人是否知悉費用扣除項目及扣除的比例或者金額。

第十七條 保險公司在向個人客戶銷售萬能型產(chǎn)品時，應(yīng)當(dāng)通過問卷等形式對投保人進行風(fēng)險告知并由投保人簽字確認(rèn)。風(fēng)險告知中包括但不限于費用扣除項目及扣除比例或者金額、賬戶價值計算方法，以及投資收益不確定和退保損失等情況。

保險公司不得在風(fēng)險告知過程中誤導(dǎo)投保人或者代為操作，確保風(fēng)險告知結(jié)果的真實性和有效性。

第五章 投資連結(jié)型保險產(chǎn)品信息披露

第十八條 保險公司開發(fā)的投資連結(jié)型保險產(chǎn)品賦予投保人在猶豫期內(nèi)將保險費轉(zhuǎn)入投資賬戶選擇權(quán)的，應(yīng)當(dāng)在保險條款和投保單中載明。保險公司應(yīng)當(dāng)提示投保人在投保單上注明是否在猶豫期內(nèi)將合同約定的保險費轉(zhuǎn)入投資賬戶。

選擇在猶豫期內(nèi)將保險費轉(zhuǎn)入投資賬戶的投保人，在猶豫期內(nèi)解除合同的，除保單工本費和資產(chǎn)管理費以外，保險公司應(yīng)當(dāng)退還賬戶余額以及其他收取的各項費用;選擇猶豫期滿后將保險費轉(zhuǎn)入投資賬戶的投保人，在猶豫期內(nèi)解除合同的，保險公司應(yīng)當(dāng)退還除保單工本費以外的其他全部保險費。

第十九條 投資連結(jié)型產(chǎn)品的產(chǎn)品說明書應(yīng)當(dāng)包括但不限于以下內(nèi)容：

(一)風(fēng)險提示

1.在產(chǎn)品說明書顯著位置用比正文至少大一號的黑體字提示該產(chǎn)品為投資連結(jié)型保險產(chǎn)品，產(chǎn)品投資風(fēng)險由投保人承擔(dān)。

2.提供靈活交費方式的，還應(yīng)當(dāng)特別提示投保人停止交費可能產(chǎn)生的風(fēng)險和不利后果。

(二)產(chǎn)品基本特征

投資連結(jié)型保險產(chǎn)品的運作原理，產(chǎn)品的保險責(zé)任、責(zé)任免除、投保范圍、保險期間、交費方式等。

(三)投資賬戶情況說明

1.產(chǎn)品所連結(jié)的各投資賬戶的資產(chǎn)配置目標(biāo)、原則、投資策略、投資工具及比例等。

2.產(chǎn)品所連結(jié)的各投資賬戶過去10年每月末賬戶賣出單位價格變化圖;投資賬戶運作時間不足10年的，則為其存續(xù)時間內(nèi)每月末賬戶的賣出單位價格變化圖。

3.各投資賬戶提取的各項費用及提取時間。

4.投資單位價值評估方法。

5.各投資賬戶面臨的主要投資風(fēng)險。

6.在投資賬戶設(shè)定投資業(yè)績比較基準(zhǔn)的情況下，說明投資業(yè)績比較基準(zhǔn)及計算方法。

委托商業(yè)銀行進行資產(chǎn)托管的投連產(chǎn)品，還應(yīng)當(dāng)披露資產(chǎn)托管銀行名稱。

7.投資賬戶相互轉(zhuǎn)換情況。

(四)利益演示

1.利益演示應(yīng)當(dāng)以表格形式預(yù)測投資部分的未來利益給付情況，且至少應(yīng)當(dāng)包括以下項目：

(1)期交或者躉交保險費、追加保險費以及累計保險費;

(2)收取的各項費用，其中初始費用、保單管理費、風(fēng)險保費等主要費用需逐項列明;

(3)進入投資賬戶的價值;

(4)不同假設(shè)投資回報率下的投資賬戶價值、身故給付金額和現(xiàn)金價值。

2.保險公司對投資連結(jié)型保險產(chǎn)品演示保單利益時，應(yīng)當(dāng)采用樂觀、中性、不利三檔情景演示產(chǎn)品未來的利益給付，用于利益演示的假設(shè)投資回報率分別不得高于6%、3.5%和1%。

3.保險期間10年或者少于10年的，應(yīng)當(dāng)逐年演示各保單年度末的保單利益;保險期間大于10年的，應(yīng)當(dāng)逐年演示前10年各保單年度末的保單利益。

4.利益演示應(yīng)當(dāng)注明投資連結(jié)型保險產(chǎn)品對應(yīng)資產(chǎn)的假設(shè)投資回報率，并用醒目字體標(biāo)明該利益演示基于公司的投資收益假設(shè)，不代表公司歷史經(jīng)營業(yè)績，也不代表對公司未來經(jīng)營業(yè)績的預(yù)期，實際投資收益可能出現(xiàn)負(fù)值。

(五)猶豫期及退保

1.猶豫期的起算時間及天數(shù)。

2.投保人在猶豫期內(nèi)的選擇權(quán)以及不同選擇權(quán)下猶豫期內(nèi)解除保險合同應(yīng)當(dāng)退還的金額。

3.猶豫期后退保需扣除的費用以及退保金的計算方法。

第二十條 保單期滿前，保單賬戶余額不足以支付當(dāng)前的風(fēng)險保費及其他費用的，保險公司應(yīng)當(dāng)及時催告投保人，并且告知不按時支付相關(guān)費用的法律后果。

第二十一條 開辦投資連結(jié)型保險產(chǎn)品的保險公司每周應(yīng)當(dāng)至少在公司官方網(wǎng)站或者具有較大影響力的全國性媒體上公告一次投資賬戶單位價格。

保險公司應(yīng)當(dāng)在公司官方網(wǎng)站上保留至少最近10年的投資賬戶單位價格歷史信息;運作時間不足10年的，應(yīng)當(dāng)保留投資連結(jié)型保險產(chǎn)品開辦以來投資賬戶單位價格的全部歷史信息。

保險公司在公司官方網(wǎng)站上公布的投資賬戶單位價格的歷史信息應(yīng)當(dāng)方便公眾查詢。

第二十二條 開辦投資連結(jié)型保險產(chǎn)品的保險公司每半年應(yīng)當(dāng)至少在公司官方網(wǎng)站及具有較大影響力的全國性媒體上發(fā)布一次信息公告。信息公告應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：

(一)各投資賬戶簡介，包括投資策略、主要投資工具及各類資產(chǎn)比例;

(二)各投資賬戶財務(wù)狀況的簡要說明;

(三)列表比較各投資賬戶自設(shè)立以來各年度的投資回報率;

(四)投資連結(jié)型保險產(chǎn)品賬戶資產(chǎn)估值原則，包括上市交易和未上市交易的各類證券品種的估值原則和處理方法;

(五)投資連結(jié)型保險產(chǎn)品賬戶投資回報率，及其他涉及業(yè)績表現(xiàn)的財務(wù)指標(biāo)計算公式;

(六)報告期末股票資產(chǎn)中各行業(yè)股票市值及占比;

(七)報告期末債券資產(chǎn)中各類債券賬面余額及占比，不同信用等級的債券賬面余額及占比;

(八)報告期末基金資產(chǎn)中各類基金凈值及占比;

(九)報告期內(nèi)資產(chǎn)托管銀行變更情況;

(十)其他根據(jù)銀保監(jiān)會要求應(yīng)當(dāng)公開披露的信息。

第二十三條 保險公司經(jīng)營投連產(chǎn)品，發(fā)生銀保監(jiān)會規(guī)定的應(yīng)當(dāng)發(fā)布臨時報告的事項，應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)規(guī)定披露信息。

第二十四條 保險公司應(yīng)當(dāng)在保險合同條款中約定每年向投保人提供一份保單狀態(tài)報告,保單狀態(tài)報告應(yīng)當(dāng)包含以下內(nèi)容：

(一)保險單信息，包括保險產(chǎn)品名稱、保險單編號、保險單生效日、投保人姓名、被保險人姓名、報告期間等;

(二)保單周年日(若保單周年日為資產(chǎn)評估日)或者保單周年日后第一個資產(chǎn)評估日(若保單周年日為非資產(chǎn)評估日)各投資賬戶余額，包括持有的單位數(shù)、單位價值、賬戶價值總額;

(三)報告期間保單項下各投資單位數(shù)變動情況及報告期初和期末各投資賬戶余額;

(四)逐筆列示報告期間內(nèi)發(fā)生的期交或者躉交保險費、部分領(lǐng)取、賬戶轉(zhuǎn)換、保單管理費、死亡風(fēng)險保險費、追加保險費等事項;

(五)報告期間發(fā)生的其他需要告知投保人的重要信息。

保單狀態(tài)報告不得用于銷售宣傳等其他目的。

第二十五條 投資連結(jié)型保險產(chǎn)品回訪應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：

(一)確認(rèn)投保人是否知悉投資連結(jié)型保險產(chǎn)品的投資回報是不確定的，實際投資收益可能會出現(xiàn)虧損;利益演示僅基于假定的投資收益，不代表未來的實際收益;

(二)確認(rèn)投保人是否知悉費用扣除項目及扣除比例或者金額。

第六章 其他一年期以上人身保險產(chǎn)品信息披露

第二十六條 個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險、個人稅收優(yōu)惠型健康保險、費率可調(diào)的長期醫(yī)療保險、專屬商業(yè)養(yǎng)老保險的產(chǎn)品信息披露按照銀保監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第二十七條 銀行代理渠道、互聯(lián)網(wǎng)渠道、電話銷售渠道的產(chǎn)品信息披露，如有特殊要求的，按照銀保監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第七章 監(jiān)督管理

第二十八條 保險公司違反本規(guī)則有關(guān)規(guī)定的，銀保監(jiān)會及其派出機構(gòu)將依法依規(guī)追究保險公司和相關(guān)責(zé)任人責(zé)任。

第八章 附 則

第二十九條 本規(guī)則適用于人身保險公司經(jīng)營的一年期以上人身保險產(chǎn)品信息披露要求。

第三十條 本規(guī)則自2023年6月30日起施行。自本規(guī)則施行之日起，保險公司報送銀保監(jiān)會審批或者備案的一年期以上人身保險產(chǎn)品應(yīng)當(dāng)符合本規(guī)則要求。

第三十一條 一年期以上普通型人身保險產(chǎn)品說明書應(yīng)當(dāng)作為保險產(chǎn)品審批或者備案材料向銀保監(jiān)會報送。

第三十二條 本規(guī)則由銀保監(jiān)會負(fù)責(zé)解釋。