國(guó)家金融監(jiān)督管理總局關(guān)于印發(fā)養(yǎng)老保險(xiǎn)公司監(jiān)督管理暫行辦法的通知

金規(guī)〔2023〕13號(hào)

各監(jiān)管局，平安養(yǎng)老保險(xiǎn)股份有限公司、太平養(yǎng)老保險(xiǎn)股份有限公司、中國(guó)人壽養(yǎng)老保險(xiǎn)股份有限公司、泰康養(yǎng)老保險(xiǎn)股份有限公司、大家養(yǎng)老保險(xiǎn)股份有限公司、新華養(yǎng)老保險(xiǎn)股份有限公司、中國(guó)人民養(yǎng)老保險(xiǎn)有限責(zé)任公司、恒安標(biāo)準(zhǔn)養(yǎng)老保險(xiǎn)有限責(zé)任公司、國(guó)民養(yǎng)老保險(xiǎn)股份有限公司，建信養(yǎng)老金管理有限責(zé)任公司：

現(xiàn)將《養(yǎng)老保險(xiǎn)公司監(jiān)督管理暫行辦法》印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。

國(guó)家金融監(jiān)督管理總局

2023年11月25日

養(yǎng)老保險(xiǎn)公司監(jiān)督管理暫行辦法

第一章 總 則

第一條為加強(qiáng)養(yǎng)老保險(xiǎn)公司監(jiān)管，規(guī)范養(yǎng)老保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)行為，保護(hù)相關(guān)當(dāng)事人合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》、《保險(xiǎn)公司管理規(guī)定》(中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)令2009年第1號(hào)，根據(jù)中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)令2015年第3號(hào)修訂)等法律法規(guī)及部門規(guī)章，制定本辦法。

第二條本辦法所稱養(yǎng)老保險(xiǎn)公司，是指經(jīng)國(guó)務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的，主要經(jīng)營(yíng)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和養(yǎng)老基金管理業(yè)務(wù)的專業(yè)性人身保險(xiǎn)公司。

前款所稱養(yǎng)老基金，是指養(yǎng)老保險(xiǎn)公司接受委托管理的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、企業(yè)(職業(yè))年金基金等養(yǎng)老資金。

第三條 養(yǎng)老保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)走專業(yè)化發(fā)展道路，積極參與多層次、多支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)體系建設(shè)，聚焦養(yǎng)老主業(yè)，創(chuàng)新養(yǎng)老金融產(chǎn)品和服務(wù)，滿足人民群眾多樣化養(yǎng)老需求。

第二章 機(jī)構(gòu)管理

第四條養(yǎng)老保險(xiǎn)公司的設(shè)立、變更、解散等適用《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》《保險(xiǎn)公司管理規(guī)定》等相關(guān)法律法規(guī)、部門規(guī)章及規(guī)范性文件規(guī)定。

第五條養(yǎng)老保險(xiǎn)公司設(shè)立組織形式為股份有限公司或有限責(zé)任公司。

第六條 非金融機(jī)構(gòu)不得成為養(yǎng)老保險(xiǎn)公司控制類股東，即持有公司股權(quán)1/3以上，或者其出資額、持有的股份享有的表決權(quán)已足以對(duì)保險(xiǎn)公司股東(大)會(huì)的決議產(chǎn)生控制性影響的股東。

第七條養(yǎng)老保險(xiǎn)公司可以申請(qǐng)經(jīng)營(yíng)以下部分或全部類型業(yè)務(wù)：

(一)具有養(yǎng)老屬性的年金保險(xiǎn)、人壽保險(xiǎn)，長(zhǎng)期健康保險(xiǎn)，意外傷害保險(xiǎn);

(二)商業(yè)養(yǎng)老金;

(三)養(yǎng)老基金管理;

(四)保險(xiǎn)資金運(yùn)用;

(五)國(guó)務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。

第八條養(yǎng)老保險(xiǎn)公司注冊(cè)資本應(yīng)當(dāng)符合《保險(xiǎn)公司管理規(guī)定》要求。養(yǎng)老保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)本辦法第七條第(一)項(xiàng)業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)符合《保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)范圍分級(jí)管理辦法》(保監(jiān)發(fā)〔2013〕41號(hào))規(guī)定。同時(shí)經(jīng)營(yíng)本辦法第七條前兩項(xiàng)業(yè)務(wù)的，注冊(cè)資本不得低于10億元人民幣;同時(shí)經(jīng)營(yíng)前三項(xiàng)業(yè)務(wù)的，注冊(cè)資本不得低于30億元人民幣。

第九條養(yǎng)老保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)資本管理，確保其資本水平能夠有效滿足各項(xiàng)業(yè)務(wù)要求。養(yǎng)老保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照監(jiān)管規(guī)定，建立健全風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)動(dòng)態(tài)監(jiān)控和多元化資本補(bǔ)充機(jī)制。

第十條養(yǎng)老保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)資本水平和業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃，審慎、合理地制定分支機(jī)構(gòu)設(shè)立計(jì)劃。主業(yè)突出、管理規(guī)范的養(yǎng)老保險(xiǎn)公司開(kāi)業(yè)后可申請(qǐng)?jiān)O(shè)立省級(jí)和省級(jí)以下分支機(jī)構(gòu)。

養(yǎng)老保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)養(yǎng)老基金管理業(yè)務(wù)，可以在全國(guó)展業(yè)。

第三章 公司治理

第十一條養(yǎng)老保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)及相關(guān)規(guī)定，建立組織機(jī)構(gòu)健全、職責(zé)分工清晰、制衡監(jiān)督有效的公司治理結(jié)構(gòu)，保持公司獨(dú)立運(yùn)作，業(yè)務(wù)規(guī)范運(yùn)行。

第十二條 養(yǎng)老保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照國(guó)務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)關(guān)于保險(xiǎn)公司章程的相關(guān)規(guī)定制定公司章程，并在公司章程關(guān)于經(jīng)營(yíng)宗旨和范圍中明確業(yè)務(wù)定位和長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略。

第十三條養(yǎng)老保險(xiǎn)公司股東及其實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)依法履行法定義務(wù)，通過(guò)股東(大)會(huì)依法行使權(quán)利，不得越過(guò)股東(大)會(huì)、董事會(huì)任免公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員，不得直接干預(yù)養(yǎng)老保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)管理。

養(yǎng)老保險(xiǎn)公司主要股東應(yīng)當(dāng)積極履行資本補(bǔ)充、流動(dòng)性支持等盡責(zé)類承諾，維護(hù)公司穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。

第十四條養(yǎng)老保險(xiǎn)公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)堅(jiān)守公司發(fā)展定位，根據(jù)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、養(yǎng)老基金管理等業(yè)務(wù)長(zhǎng)期性、穩(wěn)健性特點(diǎn)，制定符合實(shí)際的發(fā)展目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略及相關(guān)保障措施，并推動(dòng)建立相適應(yīng)的內(nèi)部管理制度。

董事會(huì)在審議公司發(fā)展規(guī)劃、經(jīng)營(yíng)預(yù)算、考核指標(biāo)等時(shí)，應(yīng)當(dāng)關(guān)注相關(guān)事項(xiàng)是否符合公司發(fā)展定位，董事應(yīng)當(dāng)就上述事項(xiàng)發(fā)表意見(jiàn)。董事會(huì)應(yīng)當(dāng)關(guān)注公司不同類型業(yè)務(wù)之間風(fēng)險(xiǎn)隔離機(jī)制的有效性，每年專題審議相關(guān)事項(xiàng)。養(yǎng)老保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)留存記錄備查。

利潤(rùn)分配方案、薪酬方案、重大投資、重大資產(chǎn)處置方案、聘任或解聘高級(jí)管理人員、資本補(bǔ)充方案等重大事項(xiàng)不得采取書面?zhèn)骱灧绞奖頉Q，應(yīng)當(dāng)由2/3以上董事表決通過(guò)。

第十五條養(yǎng)老保險(xiǎn)公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)建立獨(dú)立董事制度。獨(dú)立董事人數(shù)不得低于董事會(huì)成員總?cè)藬?shù)的1/3.

存在出資額或持股比例超過(guò)50%的控股股東的，獨(dú)立董事占董事會(huì)成員的比例應(yīng)當(dāng)達(dá)到1/2.控股股東為保險(xiǎn)集團(tuán)(控股)公司或保險(xiǎn)公司的，可不受本款規(guī)定的比例限制。

獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于養(yǎng)老保險(xiǎn)公司及其股東，維護(hù)公司和客戶合法權(quán)益，對(duì)公司運(yùn)作和投資決策等重大事項(xiàng)獨(dú)立作出客觀、公正判斷并發(fā)表意見(jiàn)。

獨(dú)立董事發(fā)現(xiàn)公司存在重大風(fēng)險(xiǎn)隱患的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)告知董事會(huì)，并按規(guī)定向國(guó)務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其派出機(jī)構(gòu)報(bào)告。

第十六條養(yǎng)老保險(xiǎn)公司監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)依照法律法規(guī)、公司章程規(guī)定，對(duì)董事會(huì)和高級(jí)管理人員履行職責(zé)、公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督，維護(hù)股東、公司和客戶的合法權(quán)益。

第十七條養(yǎng)老保險(xiǎn)公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)具備《保險(xiǎn)公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員任職資格管理規(guī)定》(中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)令2021年第6號(hào))相應(yīng)的任職條件和經(jīng)歷，正式任職前應(yīng)當(dāng)由國(guó)務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或其派出機(jī)構(gòu)按照規(guī)定進(jìn)行任職資格審核。其中，擬任職人員具有商業(yè)養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)從業(yè)經(jīng)歷或養(yǎng)老基金管理業(yè)務(wù)從業(yè)經(jīng)歷的，可視同具有相當(dāng)?shù)酿B(yǎng)老保險(xiǎn)從業(yè)經(jīng)歷。

第十八條養(yǎng)老保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立健全以聚焦養(yǎng)老主業(yè)為導(dǎo)向的長(zhǎng)期績(jī)效考核機(jī)制。商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)和養(yǎng)老基金管理等業(yè)務(wù)的投資管理考核期限不得短于3年。

第十九條養(yǎng)老保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)和國(guó)務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)關(guān)于保險(xiǎn)公司關(guān)聯(lián)交易的相關(guān)規(guī)定，制定關(guān)聯(lián)交易管理制度，建立健全內(nèi)部評(píng)估審查機(jī)制，不得通過(guò)關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行利益輸送或監(jiān)管套利，防范關(guān)聯(lián)方通過(guò)關(guān)聯(lián)交易侵害公司和客戶利益。

第二十條養(yǎng)老保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格控制以下交易行為：

(一)養(yǎng)老基金管理業(yè)務(wù)與公司其他類型業(yè)務(wù)之間發(fā)生交易;

(二)養(yǎng)老基金管理業(yè)務(wù)與公司關(guān)聯(lián)方之間發(fā)生交易;

(三)國(guó)務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)按照實(shí)質(zhì)重于形式和穿透監(jiān)管原則認(rèn)定的關(guān)聯(lián)交易行為。

對(duì)上述交易行為，養(yǎng)老保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)留存決策文件和交易記錄備查，并按照保險(xiǎn)公司關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管規(guī)定進(jìn)行識(shí)別和審查，交易金額達(dá)到重大關(guān)聯(lián)交易金額標(biāo)準(zhǔn)的，及時(shí)按照規(guī)定報(bào)告。

第二十一條養(yǎng)老保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)管理人員的培訓(xùn)和管理，提高其職業(yè)道德和專業(yè)能力，支持員工參與公司治理，鼓勵(lì)員工對(duì)發(fā)現(xiàn)的違法、違規(guī)和違反職業(yè)道德準(zhǔn)則的行為依法依規(guī)向董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)或相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告。

第四章 經(jīng)營(yíng)規(guī)則

第一節(jié) 一般規(guī)定

第二十二條養(yǎng)老保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)主要經(jīng)營(yíng)與養(yǎng)老相關(guān)的業(yè)務(wù)，包括養(yǎng)老年金保險(xiǎn)、商業(yè)養(yǎng)老金、養(yǎng)老基金管理等，不得受托管理保險(xiǎn)資金和開(kāi)展保險(xiǎn)資產(chǎn)管理產(chǎn)品業(yè)務(wù)。

第二十三條 養(yǎng)老保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部管理制度，對(duì)于本辦法第七條第(一)(二)(三)項(xiàng)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)監(jiān)管規(guī)定以及經(jīng)營(yíng)管理和風(fēng)險(xiǎn)管控等要求，分別制定相應(yīng)管理制度。

第二十四條養(yǎng)老保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)資金管理，實(shí)現(xiàn)不同類型業(yè)務(wù)的資金運(yùn)用有效隔離，禁止資金混同管理。養(yǎng)老保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)遵循長(zhǎng)期性、穩(wěn)健性、收益性原則，防范資金運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)。

第二十五條養(yǎng)老保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)合理設(shè)定組織架構(gòu)和決策程序，確保不同類型業(yè)務(wù)的投資活動(dòng)在獲得信息、實(shí)施決策等方面享有公平機(jī)會(huì)。對(duì)于不同類型業(yè)務(wù)資金投資于同一項(xiàng)資產(chǎn)的，養(yǎng)老保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)要求相關(guān)人員提供與投資公平性相關(guān)的決策依據(jù)，并留存書面記錄備查。

第二十六條 養(yǎng)老保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)各類業(yè)務(wù)規(guī)定建立資產(chǎn)托管機(jī)制，由符合監(jiān)管規(guī)定的商業(yè)銀行或者其他機(jī)構(gòu)作為托管人。

第二十七條養(yǎng)老保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)信息化建設(shè)，根據(jù)不同類型業(yè)務(wù)特點(diǎn)，建立與業(yè)務(wù)發(fā)展相適應(yīng)的高效、穩(wěn)定的信息管理系統(tǒng)，健全信息管理制度體系，加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)安全防護(hù)。

養(yǎng)老保險(xiǎn)公司與第三方平臺(tái)合作開(kāi)展業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)自行建設(shè)客戶信息管理系統(tǒng)，收集、存儲(chǔ)并管理必要的客戶信息，未經(jīng)客戶同意，不得以任何方式將相關(guān)職能交由第三方平臺(tái)完成，法律法規(guī)另有規(guī)定的除外。

第二十八條養(yǎng)老保險(xiǎn)公司可根據(jù)業(yè)務(wù)需要，依法合規(guī)地委托資質(zhì)良好的外包服務(wù)機(jī)構(gòu)代為辦理資金匯劃、份額登記、估值核算和信息技術(shù)系統(tǒng)開(kāi)發(fā)維護(hù)等業(yè)務(wù)。養(yǎng)老保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的最終管理責(zé)任不因委托或外包而免除。

第二十九條養(yǎng)老保險(xiǎn)公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和其他工作人員不得有下列行為：

(一)隱瞞與合同相關(guān)的重要情況，誤導(dǎo)、欺騙客戶;

(二)違規(guī)泄露客戶身份、資金賬戶等個(gè)人信息;

(三)將保險(xiǎn)資金與養(yǎng)老基金混同管理;

(四)利用養(yǎng)老保險(xiǎn)公司或者職務(wù)之便為其他機(jī)構(gòu)和個(gè)人謀取不正當(dāng)利益;

(五)侵占、挪用保險(xiǎn)資金或養(yǎng)老保險(xiǎn)公司受托管理的養(yǎng)老基金資金;

(六)違規(guī)開(kāi)展關(guān)聯(lián)交易、進(jìn)行利益輸送;

(七)法律法規(guī)和國(guó)務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定禁止的其他行為。

第二節(jié) 保險(xiǎn)業(yè)務(wù)

第三十條 養(yǎng)老保險(xiǎn)公司在住所地以外的省、自治區(qū)、直轄市經(jīng)營(yíng)本辦法第七條第(一)項(xiàng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)首先設(shè)立省級(jí)分公司。養(yǎng)老保險(xiǎn)公司在住所地經(jīng)營(yíng)上述保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的，可直接設(shè)立省級(jí)以下分支機(jī)構(gòu)。

第三十一條 養(yǎng)老保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)本辦法第七條第(一)(二)項(xiàng)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)符合相關(guān)監(jiān)管規(guī)定，計(jì)提相應(yīng)的責(zé)任準(zhǔn)備金，并進(jìn)行償付能力評(píng)估。

第三十二條養(yǎng)老保險(xiǎn)公司可以適當(dāng)方式將本辦法第七條第(一)(二)項(xiàng)業(yè)務(wù)與養(yǎng)老社區(qū)、長(zhǎng)期護(hù)理等服務(wù)相銜接，豐富養(yǎng)老金領(lǐng)取形式。

第三節(jié) 養(yǎng)老基金管理業(yè)務(wù)

第三十三條養(yǎng)老保險(xiǎn)公司申請(qǐng)養(yǎng)老基金管理業(yè)務(wù)相關(guān)資格，應(yīng)當(dāng)事先取得國(guó)務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或其派出機(jī)構(gòu)書面同意，并滿足以下條件：

(一)注冊(cè)資本等符合本辦法要求;

(二)公司治理良好，經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健，內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)隔離制度健全;

(三)近3年內(nèi)沒(méi)有受到國(guó)務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其派出機(jī)構(gòu)重大行政處罰;

(四)沒(méi)有因存在重大違法違規(guī)行為處于整改期間，或者因存在涉嫌重大違法違規(guī)行為正在接受國(guó)務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其派出機(jī)構(gòu)調(diào)查;

(五)國(guó)務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。

第三十四條養(yǎng)老保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)依法履行受托義務(wù)，審慎穩(wěn)健投資運(yùn)作，不得違反國(guó)家對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金投資管理的有關(guān)規(guī)定，不得利用管理的其他資產(chǎn)為基金委托人、受益人或相關(guān)管理人謀取不正當(dāng)利益。

第三十五條養(yǎng)老保險(xiǎn)公司負(fù)責(zé)養(yǎng)老基金管理業(yè)務(wù)的投資管理人員不得與其他類型業(yè)務(wù)的相關(guān)人員相互兼任。除總經(jīng)理外，負(fù)責(zé)養(yǎng)老基金管理業(yè)務(wù)投資管理的高級(jí)管理人員不得同時(shí)負(fù)責(zé)保險(xiǎn)資金投資管理。

養(yǎng)老保險(xiǎn)公司可以通過(guò)設(shè)立事業(yè)部等方式，將養(yǎng)老基金管理業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)、人員、經(jīng)營(yíng)管理等與其他類型業(yè)務(wù)有效隔離。

第三十六條養(yǎng)老保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)養(yǎng)老基金管理業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)審慎、充分地評(píng)估因業(yè)務(wù)資格被中止或終止，對(duì)相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)及公司整體經(jīng)營(yíng)可能造成的不利影響，并制定預(yù)案。

第四節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理

第三十七條養(yǎng)老保險(xiǎn)公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)充分考量經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)管理水平及業(yè)務(wù)類型等因素，審核批準(zhǔn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理總體策略并監(jiān)督實(shí)施，并對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)最終管理責(zé)任。

第三十八條養(yǎng)老保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立健全全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系和內(nèi)部控制制度，明確股東(大)會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層、業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門和內(nèi)部審計(jì)部門風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)分工，建立相互銜接、相互制衡、協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)。

第三十九條養(yǎng)老保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)健全保險(xiǎn)資金和養(yǎng)老基金資金運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系和運(yùn)行機(jī)制，設(shè)立專門的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，建立滿足業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)要求的制度和信息系統(tǒng)，有效識(shí)別、評(píng)估、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、報(bào)告和處置各類風(fēng)險(xiǎn)。

養(yǎng)老保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理人員，應(yīng)當(dāng)符合業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理及合規(guī)管理的相關(guān)專業(yè)要求，具備相應(yīng)領(lǐng)域的從業(yè)經(jīng)驗(yàn)以及必要的履職能力和職業(yè)操守。

第四十條養(yǎng)老保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)投資集中度風(fēng)險(xiǎn)管理，保險(xiǎn)資金和養(yǎng)老基金投資單一資產(chǎn)和單一法人主體(交易對(duì)手)的余額占比應(yīng)當(dāng)符合相關(guān)監(jiān)管規(guī)定要求。

養(yǎng)老保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)對(duì)每季度末投資集中度指標(biāo)進(jìn)行監(jiān)測(cè)，包括：

(一)保險(xiǎn)資金與養(yǎng)老基金共同投資單一固定收益類資產(chǎn)、權(quán)益類資產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)類資產(chǎn)、其他金融資產(chǎn)的賬面余額合計(jì)，占上季度末保險(xiǎn)資金與養(yǎng)老基金資金總資產(chǎn)合計(jì)的百分比;

(二)保險(xiǎn)資金與養(yǎng)老基金共同投資單一法人主體(交易對(duì)手)的余額，占上季度末保險(xiǎn)資金與養(yǎng)老基金資金總資產(chǎn)合計(jì)的百分比。

第四十一條養(yǎng)老保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理政策，針對(duì)各類重大風(fēng)險(xiǎn)制定風(fēng)險(xiǎn)處置方案。風(fēng)險(xiǎn)處置方案主要包括風(fēng)險(xiǎn)處置目標(biāo)，相關(guān)管理及業(yè)務(wù)流程，需要的條件和資源，所采取措施及風(fēng)險(xiǎn)管理工具等內(nèi)容。

第四十二條養(yǎng)老保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定，建立健全覆蓋所有類型業(yè)務(wù)的內(nèi)部審計(jì)體系，有效開(kāi)展日常內(nèi)部審計(jì)工作。對(duì)本辦法第七條第(一)(二)(三)項(xiàng)業(yè)務(wù)的第三方審計(jì)頻次不得低于每3年1次。

第五章 監(jiān)督管理

第四十三條國(guó)務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)活動(dòng)實(shí)行監(jiān)督管理。國(guó)務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)派出機(jī)構(gòu)在授權(quán)范圍內(nèi)依法履行監(jiān)督管理職責(zé)。

國(guó)務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其派出機(jī)構(gòu)根據(jù)有關(guān)規(guī)定對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)公司進(jìn)行監(jiān)管評(píng)估和評(píng)級(jí)，并根據(jù)結(jié)果對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)公司在市場(chǎng)準(zhǔn)入、監(jiān)管措施等方面實(shí)施差異化監(jiān)管。

第四十四條養(yǎng)老保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立健全信息報(bào)送機(jī)制，按照法律法規(guī)和國(guó)務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定報(bào)送有關(guān)信息、資料。國(guó)務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其派出機(jī)構(gòu)可要求養(yǎng)老保險(xiǎn)公司及其股東、實(shí)際控制人在指定期限內(nèi)提供有關(guān)信息、資料。養(yǎng)老保險(xiǎn)公司及其股東、實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)及時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地報(bào)送或提供信息、資料。

第四十五條養(yǎng)老保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定進(jìn)行信息披露。信息披露應(yīng)當(dāng)遵循真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)、有效原則，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述和重大遺漏。

第四十六條養(yǎng)老保險(xiǎn)公司發(fā)生以下可能影響經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定的情況，應(yīng)當(dāng)于1個(gè)工作日內(nèi)向國(guó)務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其派出機(jī)構(gòu)報(bào)告，并及時(shí)提交應(yīng)對(duì)措施：

(一)保險(xiǎn)資金遭受或有較大可能遭受重大損失的;

(二)受托管理的養(yǎng)老基金遭受或有較大可能遭受重大損失的;

(三)發(fā)生重大聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)事件的;

(四)公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員被有權(quán)機(jī)關(guān)限制人身自由的;

(五)國(guó)務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其派出機(jī)構(gòu)認(rèn)定的其他事項(xiàng)。

第四十七條養(yǎng)老保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)于每季度結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi)，向國(guó)務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其派出機(jī)構(gòu)報(bào)告本辦法第四十條規(guī)定的投資集中度指標(biāo)。

第四十八條國(guó)務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其派出機(jī)構(gòu)對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)公司開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)檢查和調(diào)查，可以委托專業(yè)機(jī)構(gòu)或者要求養(yǎng)老保險(xiǎn)公司委托專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)、評(píng)估或者出具法律意見(jiàn)，養(yǎng)老保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)配合專業(yè)機(jī)構(gòu)工作。

第四十九條養(yǎng)老保險(xiǎn)公司違反本辦法規(guī)定，有下列行為之一的，國(guó)務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其派出機(jī)構(gòu)可對(duì)其采取出具警示函、責(zé)令限期整改等措施，并建議相關(guān)業(yè)務(wù)主管部門不再延續(xù)業(yè)務(wù)資格：

(一)公司治理不健全，董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及其他關(guān)鍵崗位人員未有效履行職責(zé)的;

(二)業(yè)務(wù)規(guī)則不健全或未有效執(zhí)行，風(fēng)險(xiǎn)管理或內(nèi)部控制機(jī)制不完善的;

(三)投資管理存在較大風(fēng)險(xiǎn)的;

(四)其他不符合審慎經(jīng)營(yíng)要求或出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的情形。

第五十條養(yǎng)老保險(xiǎn)公司及其從業(yè)人員違反本辦法規(guī)定及有關(guān)法律法規(guī)，情節(jié)嚴(yán)重的，由國(guó)務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其派出機(jī)構(gòu)依照法律、行政法規(guī)進(jìn)行處罰;涉嫌犯罪的，依法移交司法機(jī)關(guān)，追究刑事責(zé)任。

第六章 附 則

第五十一條本辦法自印發(fā)之日起施行。

第五十二條 養(yǎng)老保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)范圍超出本辦法第七條規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)自本辦法印發(fā)之日起3年內(nèi)完成業(yè)務(wù)范圍變更。

第五十三條養(yǎng)老金管理公司參照適用本辦法。

第五十四條本辦法由國(guó)務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)解釋。