汽車金融公司管理辦法

(2023年7月11日國(guó)家金融監(jiān)督管理總局令2023年第1號(hào)公布 自2023年8月11日起施行)

第一章 總 則

第一條為加強(qiáng)對(duì)汽車金融公司的監(jiān)督管理，促進(jìn)我國(guó)汽車金融業(yè)的健康發(fā)展，依據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》《中華人民共和國(guó)公司法》等法律法規(guī)，制定本辦法。

第二條本辦法所稱汽車金融公司，是指經(jīng)國(guó)家金融監(jiān)督管理總局批準(zhǔn)設(shè)立的、專門提供汽車金融服務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)。

第三條汽車金融公司名稱中應(yīng)標(biāo)明“汽車金融”字樣。未經(jīng)國(guó)家金融監(jiān)督管理總局批準(zhǔn)，任何單位和個(gè)人不得在機(jī)構(gòu)名稱中使用“汽車金融”“汽車信貸”“汽車貸款”等字樣。

第四條國(guó)家金融監(jiān)督管理總局及其派出機(jī)構(gòu)依法對(duì)汽車金融公司實(shí)施監(jiān)督管理。

第二章機(jī)構(gòu)設(shè)立、變更與終止

第五條設(shè)立汽車金融公司法人機(jī)構(gòu)應(yīng)具備下列條件:

(一)有符合《中華人民共和國(guó)公司法》和國(guó)家金融監(jiān)督管理總局規(guī)定的公司章程;

(二)有符合本辦法規(guī)定的出資人;

(三)有符合本辦法規(guī)定的注冊(cè)資本;

(四)有符合任職資格條件的董事、高級(jí)管理人員和熟悉汽車金融業(yè)務(wù)的合格從業(yè)人員;

(五)建立了有效的公司治理、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理體系;

(六)建立了與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和監(jiān)管要求相適應(yīng)的信息科技架構(gòu)，具有支撐業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的必要、安全且合規(guī)的信息系統(tǒng)，具備保障業(yè)務(wù)持續(xù)運(yùn)營(yíng)的技術(shù)與措施;

(七)有與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)相適應(yīng)的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范措施和其他設(shè)施;

(八)國(guó)家金融監(jiān)督管理總局規(guī)定的其他審慎性條件。

第六條汽車金融公司的出資人為中國(guó)境內(nèi)外依法設(shè)立的非銀行企業(yè)法人，其中主要出資人須為汽車整車制造企業(yè)或非銀行金融機(jī)構(gòu)。

前款所稱主要出資人是指出資數(shù)額最大且出資額不低于擬設(shè)汽車金融公司全部股本30%的出資人。

汽車金融公司出資人中至少應(yīng)當(dāng)有1名具備5年以上豐富的汽車消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)控制經(jīng)驗(yàn)，或?yàn)槠嚱鹑诠疽M(jìn)合格的專業(yè)管理團(tuán)隊(duì)，其中至少包括1名有豐富汽車金融從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的高級(jí)管理人員和1名風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)人員。

第七條非金融機(jī)構(gòu)作為汽車金融公司出資人，應(yīng)當(dāng)具備以下條件：

(一)最近1個(gè)會(huì)計(jì)年度營(yíng)業(yè)收入不低于500億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣;作為主要出資人的，還應(yīng)當(dāng)具有足夠支持汽車金融業(yè)務(wù)發(fā)展的汽車產(chǎn)銷規(guī)模。

(二)最近1個(gè)會(huì)計(jì)年度末凈資產(chǎn)不低于總資產(chǎn)的30%;作為汽車金融公司控股股東的，最近1個(gè)會(huì)計(jì)年度末凈資產(chǎn)不低于總資產(chǎn)的40%。

(三)財(cái)務(wù)狀況良好，且最近2個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利;作為汽車金融公司控股股東的，最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利。

(四)入股資金為自有資金，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股。

(五)權(quán)益性投資余額原則上不得超過本企業(yè)凈資產(chǎn)的50%(含本次投資金額);作為汽車金融公司控股股東的，權(quán)益性投資余額原則上不得超過本企業(yè)凈資產(chǎn)的40%(含本次投資金額);國(guó)務(wù)院規(guī)定的投資公司和控股公司除外。

(六)遵守注冊(cè)地法律，近2年無重大違法違規(guī)行為。

(七)主要股東自取得股權(quán)之日起5年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓所持有的股權(quán)，承諾不將所持有的汽車金融公司股權(quán)進(jìn)行質(zhì)押或設(shè)立信托，并在擬設(shè)公司章程中載明。

(八)國(guó)家金融監(jiān)督管理總局規(guī)定的其他審慎性條件。

前款第(一)(二)(三)(五)項(xiàng)涉及的財(cái)務(wù)指標(biāo)要求均為合并會(huì)計(jì)報(bào)表口徑。

第八條非銀行金融機(jī)構(gòu)作為汽車金融公司出資人，除應(yīng)具備第七條第(四)(六)(七)項(xiàng)規(guī)定的條件外，還應(yīng)當(dāng)具備以下條件：

(一)注冊(cè)資本不低于3億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣。

(二)具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制機(jī)制和健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系;作為主要出資人的，還應(yīng)當(dāng)具有5年以上汽車消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)控制經(jīng)驗(yàn)。

(三)財(cái)務(wù)狀況良好，最近2個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利。

(四)權(quán)益性投資余額原則上不得超過本企業(yè)凈資產(chǎn)的50%(含本次投資金額);

(五)滿足所在國(guó)家或地區(qū)監(jiān)管當(dāng)局的審慎監(jiān)管要求。

前款第(三)(四)項(xiàng)涉及的財(cái)務(wù)指標(biāo)要求均為合并會(huì)計(jì)報(bào)表口徑。

第九條汽車金融公司注冊(cè)資本的最低限額為10億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣。注冊(cè)資本為一次性實(shí)繳貨幣資本。

國(guó)家金融監(jiān)督管理總局可以根據(jù)汽車金融業(yè)務(wù)發(fā)展情況及審慎監(jiān)管需要，調(diào)高注冊(cè)資本的最低限額。

第十條汽車金融公司可以在全國(guó)范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)。未經(jīng)國(guó)家金融監(jiān)督管理總局批準(zhǔn)，汽車金融公司不得設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。

第十一條經(jīng)國(guó)家金融監(jiān)督管理總局批準(zhǔn)，汽車金融公司可以設(shè)立境外子公司。具體設(shè)立條件、程序及監(jiān)管要求由國(guó)家金融監(jiān)督管理總局另行制定。

第十二條國(guó)家金融監(jiān)督管理總局對(duì)汽車金融公司董事和高級(jí)管理人員實(shí)行任職資格核準(zhǔn)制度。

第十三條汽車金融公司有下列變更事項(xiàng)之一的，應(yīng)依據(jù)有關(guān)行政許可規(guī)定報(bào)國(guó)家金融監(jiān)督管理總局或其派出機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)：

(一)變更公司名稱;

(二)變更公司注冊(cè)資本;

(三)變更住所或營(yíng)業(yè)場(chǎng)所;

(四)調(diào)整業(yè)務(wù)范圍;

(五)變更股權(quán)或調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu);

(六)修改章程;

(七)變更公司董事及高級(jí)管理人員;

(八)合并或分立;

(九)國(guó)家金融監(jiān)督管理總局規(guī)定的其他變更事項(xiàng)。

第十四條汽車金融公司有以下情況之一的，經(jīng)國(guó)家金融監(jiān)督管理總局批準(zhǔn)后可以解散：

(一)公司章程規(guī)定的營(yíng)業(yè)期限屆滿或公司章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)時(shí);

(二)股東會(huì)議決定解散;

(三)因公司合并或分立需要解散;

(四)其他法定事由。

第十五條汽車金融公司有以下情形之一的，經(jīng)國(guó)家金融監(jiān)督管理總局批準(zhǔn)，可向法院申請(qǐng)破產(chǎn)：

(一)不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，并且資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)或明顯缺乏清償能力，自愿或應(yīng)其債權(quán)人要求申請(qǐng)破產(chǎn);

(二)已解散但未清算或者未清算完畢，依法負(fù)有清算責(zé)任的人發(fā)現(xiàn)汽車金融公司財(cái)產(chǎn)不足以清償債務(wù)，應(yīng)當(dāng)申請(qǐng)破產(chǎn)。

第十六條汽車金融公司因解散、依法被撤銷或被宣告破產(chǎn)而終止的，按照有關(guān)法律法規(guī)辦理。

第十七條汽車金融公司的設(shè)立、變更、終止和董事及高級(jí)管理人員任職資格核準(zhǔn)的行政許可程序，按照國(guó)家金融監(jiān)督管理總局有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第三章業(yè)務(wù)范圍與經(jīng)營(yíng)規(guī)則

第十八條汽車金融公司可從事下列部分或全部本外幣業(yè)務(wù)：

(一)接受股東及其所在集團(tuán)母公司和控股子公司的定期存款或通知存款;

(二)接受汽車經(jīng)銷商和售后服務(wù)商貸款保證金和承租人汽車租賃保證金;

(三)同業(yè)拆借業(yè)務(wù);

(四)向金融機(jī)構(gòu)借款;

(五)發(fā)行非資本類債券;

(六)汽車及汽車附加品貸款和融資租賃業(yè)務(wù);

(七)汽車經(jīng)銷商和汽車售后服務(wù)商貸款業(yè)務(wù)，包括庫存采購、展廳建設(shè)、零配件和維修設(shè)備購買等貸款;

(八)轉(zhuǎn)讓或受讓汽車及汽車附加品貸款和融資租賃資產(chǎn);

(九)汽車殘值評(píng)估、變賣及處理業(yè)務(wù);

(十)與汽車金融相關(guān)的咨詢、代理和服務(wù)。

前款所稱控股子公司是指股東所在集團(tuán)母公司持股50%(含)以上的公司。

汽車經(jīng)銷商是指依法取得汽車(含新車及二手車)銷售資質(zhì)的經(jīng)營(yíng)者。

汽車售后服務(wù)商是指從事汽車售后維護(hù)、修理、汽車零配件和附加品銷售的經(jīng)營(yíng)者。

汽車附加品是指依附于汽車所產(chǎn)生的產(chǎn)品和服務(wù)，如導(dǎo)航設(shè)備、外觀貼膜、充電樁、電池等物理附屬設(shè)備以及車輛延長(zhǎng)質(zhì)保、車輛保險(xiǎn)、車輛軟件等與汽車使用相關(guān)的服務(wù)。

第十九條符合條件的汽車金融公司，可以向國(guó)家金融監(jiān)督管理總局及其派出機(jī)構(gòu)申請(qǐng)經(jīng)營(yíng)下列部分或者全部本外幣業(yè)務(wù)：

(一)發(fā)行資本工具;

(二)資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù);

(三)套期保值類業(yè)務(wù);

(四)國(guó)家金融監(jiān)督管理總局批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。

汽車金融公司申請(qǐng)開辦上述業(yè)務(wù)的具體條件和程序，按照行政許可有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第二十條汽車金融公司應(yīng)當(dāng)基于真實(shí)貿(mào)易背景開展貸款和融資租賃業(yè)務(wù)，嚴(yán)格資金用途管理。

第二十一條汽車金融公司僅限于向其汽車貸款或融資租賃業(yè)務(wù)客戶(含貸款或融資租賃合同已結(jié)清客戶)提供汽車附加品融資服務(wù)。

第二十二條汽車金融公司開展融資租賃業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)合法取得租賃物的所有權(quán);應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行融資租賃登記公示，保障對(duì)租賃物的合法權(quán)益。

第二十三條汽車金融公司應(yīng)當(dāng)規(guī)范開展保證金存款業(yè)務(wù)，不得從信貸資金中直接扣收保證金。

第二十四條汽車金融公司發(fā)行非資本類債券應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持舉債同償債能力相匹配原則，審慎合理安排債券發(fā)行計(jì)劃;發(fā)債資金用途應(yīng)當(dāng)依法合規(guī)并符合國(guó)家政策規(guī)定。

第二十五條汽車金融公司轉(zhuǎn)讓汽車及汽車附加品貸款和融資租賃資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定，遵守真實(shí)、整體和潔凈轉(zhuǎn)讓原則。

第二十六條汽車金融公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)中涉及外匯管理事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)遵守國(guó)家外匯管理有關(guān)規(guī)定。

第四章公司治理與內(nèi)部控制

第二十七條汽車金融公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定，建立和健全公司治理架構(gòu)，遵循各治理主體獨(dú)立運(yùn)作、有效制衡、相互合作、協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)的原則，構(gòu)建決策科學(xué)、執(zhí)行有力、監(jiān)督有效的公司治理機(jī)制。

第二十八條汽車金融公司應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)監(jiān)管規(guī)定建立和完善股權(quán)管理相關(guān)制度，加強(qiáng)股權(quán)管理，規(guī)范股東行為。

汽車金融公司應(yīng)當(dāng)在公司章程中載明，主要股東必要時(shí)向公司補(bǔ)充資本，在公司出現(xiàn)支付困難時(shí)給予流動(dòng)性支持。

第二十九條汽車金融公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)董事會(huì)建設(shè)，建立健全董事履職評(píng)價(jià)制度。董事會(huì)應(yīng)單獨(dú)或合并設(shè)立審計(jì)、關(guān)聯(lián)交易控制、風(fēng)險(xiǎn)管理和消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)等專門委員會(huì)。

第三十條汽車金融公司應(yīng)當(dāng)設(shè)立監(jiān)事會(huì)或?qū)Ｂ毐O(jiān)事，建立健全監(jiān)事履職評(píng)價(jià)制度，明確履職標(biāo)準(zhǔn)。法律法規(guī)另有規(guī)定的除外。

第三十一條汽車金融公司應(yīng)當(dāng)規(guī)范高級(jí)管理層履職，明確高級(jí)管理人員范圍、職責(zé)，清晰界定董事會(huì)與高級(jí)管理層之間的關(guān)系;完善對(duì)高級(jí)管理層履職能力的考核評(píng)價(jià)、監(jiān)督檢查及專業(yè)培訓(xùn)，加強(qiáng)對(duì)失職或不當(dāng)履職的責(zé)任追究。

第三十二條汽車金融公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)特點(diǎn)建立科學(xué)合理的薪酬管理制度，優(yōu)化薪酬結(jié)構(gòu)，對(duì)高級(jí)管理人員以及對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有重要影響的崗位人員實(shí)施薪酬延期支付和追索扣回等制度，確保激勵(lì)約束并重。

第三十三條汽車金融公司應(yīng)當(dāng)制定完善關(guān)聯(lián)交易管理制度，開展關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)和有關(guān)監(jiān)管規(guī)定，遵循誠實(shí)信用、公開公允、穿透識(shí)別、結(jié)構(gòu)清晰的原則。

第三十四條汽車金融公司應(yīng)當(dāng)建立健全年度信息披露制度，每年4月30日前通過官方網(wǎng)站及其他渠道向社會(huì)公眾披露機(jī)構(gòu)基本信息、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)管理信息、股權(quán)信息、關(guān)聯(lián)交易信息、消費(fèi)者咨詢投訴渠道信息等相關(guān)信息。

第三十五條汽車金融公司應(yīng)當(dāng)建立和完善消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作機(jī)制;規(guī)范產(chǎn)品和服務(wù)信息披露，依法保護(hù)消費(fèi)者個(gè)人信息;切實(shí)履行消費(fèi)投訴處理工作主體責(zé)任，強(qiáng)化投訴源頭治理;加強(qiáng)金融宣傳教育，提升消費(fèi)者金融素養(yǎng)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。

第三十六條汽車金融公司應(yīng)當(dāng)建立符合自身經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)的內(nèi)部控制機(jī)制，明確部門、崗位職責(zé)分工，加強(qiáng)制度建設(shè)，完善操作流程;持續(xù)開展內(nèi)控合規(guī)評(píng)價(jià)和監(jiān)督，加強(qiáng)內(nèi)部控制問題整改和責(zé)任追究，充分發(fā)揮內(nèi)部控制在經(jīng)營(yíng)管理和風(fēng)險(xiǎn)防控中的作用，確保安全穩(wěn)定運(yùn)營(yíng)。

第三十七條汽車金融公司應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定建立健全公司財(cái)務(wù)和會(huì)計(jì)制度，遵循審慎的會(huì)計(jì)原則，真實(shí)記錄并全面反映其業(yè)務(wù)活動(dòng)和財(cái)務(wù)狀況。

第三十八條汽車金融公司應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部審計(jì)體系，獨(dú)立、客觀審查評(píng)價(jià)并督促改善公司業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)控合規(guī)和公司治理效果，促進(jìn)穩(wěn)健運(yùn)行和價(jià)值提升。

第三十九條汽車金融公司應(yīng)當(dāng)建立定期外部審計(jì)制度，并于每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后的4個(gè)月內(nèi)，將經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師簽名確認(rèn)的年度審計(jì)報(bào)告報(bào)送國(guó)家金融監(jiān)督管理總局派出機(jī)構(gòu)。

第四十條汽車金融公司應(yīng)當(dāng)建立完善數(shù)據(jù)治理體系，確保數(shù)據(jù)治理資源配置，制定并實(shí)施系統(tǒng)化的制度、流程和方法，建立數(shù)據(jù)質(zhì)量控制機(jī)制，強(qiáng)化數(shù)據(jù)安全管理。

第五章風(fēng)險(xiǎn)管理

第四十一條汽車金融公司應(yīng)當(dāng)建立與業(yè)務(wù)規(guī)模和風(fēng)險(xiǎn)狀況相匹配的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，健全適應(yīng)業(yè)務(wù)特點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)治理架構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序，有效識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、控制或緩釋各類風(fēng)險(xiǎn)。

第四十二條汽車金融公司應(yīng)當(dāng)建立完善合規(guī)管理體系，明確專門負(fù)責(zé)合規(guī)管理的部門、崗位以及相應(yīng)的權(quán)限，制定合規(guī)管理政策，優(yōu)化合規(guī)管理流程，加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)和合規(guī)培訓(xùn)。

第四十三條汽車金融公司應(yīng)當(dāng)不斷完善信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度和流程，提升風(fēng)險(xiǎn)管理精細(xì)化水平。應(yīng)實(shí)行信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)五級(jí)分類制度，建立審慎的資產(chǎn)減值損失準(zhǔn)備制度，及時(shí)足額計(jì)提資產(chǎn)減值損失準(zhǔn)備。未提足準(zhǔn)備的，不得進(jìn)行利潤(rùn)分配。

第四十四條汽車金融公司應(yīng)當(dāng)建立與自身業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系，定期開展流動(dòng)性壓力測(cè)試，制定并完善流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急計(jì)劃，及時(shí)消除流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)隱患。

第四十五條汽車金融公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)流程、人員崗位、信息系統(tǒng)和外包管理等情況建立科學(xué)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系，制定規(guī)范員工行為和道德操守的相關(guān)制度，加強(qiáng)員工行為管理和案件防控，確保有效識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制操作風(fēng)險(xiǎn)。

第四十六條汽車金融公司應(yīng)當(dāng)構(gòu)建欺詐風(fēng)險(xiǎn)防控體系，有效識(shí)別欺詐行為，保障信貸資金安全。

第四十七條汽車金融公司應(yīng)當(dāng)建立與信息系統(tǒng)運(yùn)行管理模式相匹配的信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理體系，強(qiáng)化網(wǎng)絡(luò)安全、數(shù)據(jù)安全、業(yè)務(wù)連續(xù)性、外包等領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)防控，保障信息系統(tǒng)安全、穩(wěn)定運(yùn)行。

第四十八條汽車金融公司應(yīng)當(dāng)制定完善聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)機(jī)制、應(yīng)急預(yù)案和處置措施，主動(dòng)加強(qiáng)輿情監(jiān)測(cè)，有效防范聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。

第四十九條汽車金融公司應(yīng)當(dāng)對(duì)合作機(jī)構(gòu)實(shí)行名單制管理，建立合作機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入、退出標(biāo)準(zhǔn)以及合作期間定期評(píng)估制度，確保合作機(jī)構(gòu)與合作事項(xiàng)符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求。

前款所稱合作機(jī)構(gòu)，是指與汽車金融公司在營(yíng)銷獲客、共同出資發(fā)放貸款、支付結(jié)算、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)、信息科技、逾期清收等方面開展合作的各類機(jī)構(gòu)。

第五十條汽車金融公司開展汽車經(jīng)銷商和汽車售后服務(wù)商貸款業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)對(duì)借款人進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，實(shí)施分級(jí)管理和授信;持續(xù)關(guān)注其經(jīng)營(yíng)狀況、股東、實(shí)際控制人和高級(jí)管理人員的變化情況;對(duì)相關(guān)交易的真實(shí)性和合理性進(jìn)行盡職審核與專業(yè)判斷;建立有效的庫存監(jiān)測(cè)和盤點(diǎn)、車輛發(fā)票、車輛合格證、二手車產(chǎn)權(quán)登記證管理制度等貸后風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)機(jī)制。

第五十一條汽車金融公司開展汽車及汽車附加品貸款和融資租賃業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)通過合法方式獲得借款人或承租人的征信信息和其他內(nèi)外部信息，全面評(píng)估借款人或承租人的信用狀況;獨(dú)立有效開展客戶身份核實(shí)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、授信審批、合同簽訂等核心風(fēng)控工作;建立完善個(gè)人或機(jī)構(gòu)客戶信貸風(fēng)險(xiǎn)模型，動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)信貸資產(chǎn)質(zhì)量。

第五十二條汽車金融公司開展融資租賃業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)建立健全融資租賃車輛價(jià)值評(píng)估和定價(jià)體系，密切監(jiān)測(cè)租賃物價(jià)值對(duì)融資租賃債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)覆蓋水平，制定有效的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施;應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)租賃期限屆滿返還或因承租人違約而取回的租賃車輛的風(fēng)險(xiǎn)管理，建立完善的租賃車輛處置制度和程序，降低租賃車輛持有期風(fēng)險(xiǎn)。

汽車金融公司售后回租業(yè)務(wù)的租賃物必須由承租人真實(shí)擁有并有權(quán)處分，不得接受已設(shè)置任何抵押、權(quán)屬存在爭(zhēng)議或已被司法機(jī)關(guān)查封、扣押的財(cái)產(chǎn)或所有權(quán)存在瑕疵的租賃物;租賃物的買入價(jià)格應(yīng)當(dāng)有合理的、不違反會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的定價(jià)依據(jù)作為參考，不得低值高買。

第五十三條汽車金融公司開展二手車金融業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)建立二手車市場(chǎng)信息數(shù)據(jù)庫和二手車殘值估算體系，嚴(yán)格把控交易真實(shí)性和車輛評(píng)估價(jià)格，防范車輛交易風(fēng)險(xiǎn)和殘值風(fēng)險(xiǎn)。

第五十四條汽車金融公司開展汽車附加品貸款和融資租賃業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)客觀評(píng)估汽車附加品價(jià)值，制定單類附加品融資限額。

汽車附加品融資金額不得超過附加品合計(jì)售價(jià)的80%;合計(jì)售價(jià)超過20萬元人民幣的，融資金額不得超過合計(jì)售價(jià)的70%。

汽車金融公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)汽車附加品交易真實(shí)性和合理性的審核與判斷，收集附加品相關(guān)交易資料或憑證，并加強(qiáng)貸款資金支付和用途管理。

第五十五條汽車金融公司應(yīng)當(dāng)遵守以下監(jiān)管指標(biāo)：

(一)資本充足率、杠桿率不低于國(guó)家金融監(jiān)督管理總局的最低監(jiān)管要求;

(二)對(duì)單一借款人的授信余額不得超過資本凈額的15%;

(三)對(duì)單一集團(tuán)客戶的授信余額不得超過資本凈額的50%;

(四)對(duì)單一股東及其關(guān)聯(lián)方的授信余額不得超過該股東在汽車金融公司的出資額;

(五)自用固定資產(chǎn)比例不得超過資本凈額的40%;

(六)流動(dòng)性比例不得低于50%。

國(guó)家金融監(jiān)督管理總局可根據(jù)監(jiān)管需要對(duì)上述指標(biāo)做出適當(dāng)調(diào)整。

前款所稱關(guān)聯(lián)方是指《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》關(guān)聯(lián)方披露所界定的關(guān)聯(lián)方。

第六章監(jiān)督管理

第五十六條汽車金融公司應(yīng)按規(guī)定向國(guó)家金融監(jiān)督管理總局及其派出機(jī)構(gòu)報(bào)送有關(guān)報(bào)告、監(jiān)管報(bào)表及其他資料，并確保所提供報(bào)告、報(bào)表、資料真實(shí)、準(zhǔn)確和完整。

第五十七條汽車金融公司在經(jīng)營(yíng)中出現(xiàn)或者可能出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)和損失時(shí)，應(yīng)當(dāng)立即采取應(yīng)急措施并及時(shí)向國(guó)家金融監(jiān)督管理總局派出機(jī)構(gòu)報(bào)告。

第五十八條國(guó)家金融監(jiān)督管理總局及其派出機(jī)構(gòu)根據(jù)審慎監(jiān)管的要求，有權(quán)依照有關(guān)程序和規(guī)定對(duì)汽車金融公司進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，有權(quán)依法對(duì)與涉嫌違法事項(xiàng)有關(guān)的單位和個(gè)人進(jìn)行調(diào)查。

第五十九條國(guó)家金融監(jiān)督管理總局及其派出機(jī)構(gòu)必要時(shí)可指定外部審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)汽車金融公司的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)狀況、內(nèi)部控制制度及執(zhí)行情況等進(jìn)行審計(jì)。國(guó)家金融監(jiān)督管理總局及其派出機(jī)構(gòu)可要求汽車金融公司對(duì)專業(yè)技能和獨(dú)立性不滿足監(jiān)管要求的外部審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行更換。

第六十條國(guó)家金融監(jiān)督管理總局及其派出機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)與汽車金融公司以及外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的信息交流，定期開展三方會(huì)談或者直接與外部審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行會(huì)談，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決汽車金融公司存在的相關(guān)問題。

第六十一條汽車金融公司違反本辦法規(guī)定的，國(guó)家金融監(jiān)督管理總局及其派出機(jī)構(gòu)將責(zé)令限期整改;逾期未整改的，或其行為嚴(yán)重危及公司穩(wěn)健運(yùn)行、損害客戶合法權(quán)益的，國(guó)家金融監(jiān)督管理總局及其派出機(jī)構(gòu)可區(qū)別情形，依照《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等法律法規(guī)的規(guī)定，采取責(zé)令暫停部分業(yè)務(wù)、限制股東權(quán)利等監(jiān)管措施以及實(shí)施行政處罰。

第六十二條汽車金融公司已經(jīng)或可能發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響債權(quán)人和其他客戶合法權(quán)益的，國(guó)家金融監(jiān)督管理總局可依法對(duì)其實(shí)行接管或促成機(jī)構(gòu)重組。汽車金融公司有違法經(jīng)營(yíng)、經(jīng)營(yíng)管理不善等情形，不撤銷將嚴(yán)重危害金融秩序、損害公眾利益的，國(guó)家金融監(jiān)督管理總局有權(quán)依法予以撤銷。

汽車金融公司符合《中華人民共和國(guó)企業(yè)破產(chǎn)法》規(guī)定的破產(chǎn)情形的，經(jīng)國(guó)家金融監(jiān)督管理總局同意，汽車金融公司或其債權(quán)人可以向人民法院提出重整、和解或者破產(chǎn)清算申請(qǐng)。破產(chǎn)重整的汽車金融公司，其重整后的股東應(yīng)符合汽車金融公司的出資人條件。國(guó)家金融監(jiān)督管理總局派出機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)進(jìn)入破產(chǎn)程序的汽車金融公司的業(yè)務(wù)活動(dòng)和風(fēng)險(xiǎn)狀況，對(duì)其采取暫停相關(guān)業(yè)務(wù)等監(jiān)管措施。

第六十三條汽車金融公司可成立行業(yè)性自律組織，實(shí)行自律管理。自律組織開展活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)接受國(guó)家金融監(jiān)督管理總局的指導(dǎo)和監(jiān)督。

第七章附則

第六十四條本辦法第二十八條所稱主要股東，是指持有或控制汽車金融公司5%以上股份或表決權(quán)，或持有資本總額或股份總額不足5%，但對(duì)汽車金融公司經(jīng)營(yíng)管理有重大影響的股東。

前款所稱重大影響，包括但不限于向汽車金融公司派駐董事、監(jiān)事或高級(jí)管理人員，通過協(xié)議或其他方式影響汽車金融公司的財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)管理決策，以及國(guó)家金融監(jiān)督管理總局或其派出機(jī)構(gòu)認(rèn)定的其他情形。

第六十五條中國(guó)境內(nèi)設(shè)立的汽車金融公司僅限于向境內(nèi)客戶提供金融服務(wù)。境內(nèi)是指中國(guó)大陸，不包括港、澳、臺(tái)地區(qū)。

第六十六條汽車金融公司開展專用汽車、農(nóng)用運(yùn)輸車、摩托車、推土機(jī)、挖掘機(jī)、攪拌機(jī)、泵機(jī)等車輛金融服務(wù)的，適用本辦法相關(guān)規(guī)定。

第六十七條本辦法由國(guó)家金融監(jiān)督管理總局負(fù)責(zé)解釋。

第六十八條本辦法自2023年8月11日起施行。原《汽車金融公司管理辦法》(中國(guó)銀監(jiān)會(huì)令2008年第1號(hào))廢止。