中國人民銀行 國家外匯管理局關(guān)于提升銀行辦理資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)數(shù)字化服務(wù)水平的通知

銀發(fā)〔2023〕231號(hào)

中國人民銀行各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市分行;國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市分局;國家開發(fā)銀行，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行，中國郵政儲(chǔ)蓄銀行，各股份制商業(yè)銀行：

為進(jìn)一步便利經(jīng)營主體合規(guī)高效辦理資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)，提升銀行數(shù)字化服務(wù)水平，現(xiàn)就有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、符合條件的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)(以下簡稱銀行)可按照規(guī)定通過線上審核電子單證的方式，為符合條件的機(jī)構(gòu)或個(gè)人(以下稱經(jīng)營主體)辦理相關(guān)資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)(以下稱資本項(xiàng)目數(shù)字化業(yè)務(wù))。

本通知所稱電子單證，是指經(jīng)營主體提供的具有法律效力，符合現(xiàn)行法律法規(guī)規(guī)定，被銀行認(rèn)可且可以留存的電子形式的行政許可文書、合同、發(fā)票等有效憑證和商業(yè)單據(jù)，其形式包括系統(tǒng)自動(dòng)生成的電子單證和紙質(zhì)憑證的電子掃描件等。本通知所稱相關(guān)資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)，是指銀行在線下有權(quán)限直接辦理的資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)和跨境人民幣業(yè)務(wù)。

二、銀行具備下列條件的，可以辦理資本項(xiàng)目數(shù)字化業(yè)務(wù)：

(一)建立完備的資本項(xiàng)目數(shù)字化業(yè)務(wù)管理制度，包括但不限于業(yè)務(wù)種類、業(yè)務(wù)管理辦法或操作規(guī)程、事中事后管理制度、風(fēng)險(xiǎn)防控措施等。

(二)具備傳輸、存儲(chǔ)電子單證的技術(shù)平臺(tái)或手段，且相關(guān)技術(shù)能夠保證傳輸、存儲(chǔ)電子單證的合法性、完整性、安全性。

(三)具備相應(yīng)業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)的業(yè)務(wù)人員和管理人員。

銀行應(yīng)統(tǒng)籌服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)和防范風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)各地區(qū)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)部合規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)控制等具體情況，組織授權(quán)境內(nèi)分支行依法依規(guī)開展資本項(xiàng)目數(shù)字化業(yè)務(wù)。

三、銀行應(yīng)考慮經(jīng)營主體辦理資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)的合規(guī)和信用狀況，原則上不得為以下經(jīng)營主體辦理資本項(xiàng)目數(shù)字化業(yè)務(wù)：

(一)貨物貿(mào)易分類結(jié)果為A類以下(不含A類)的貨物貿(mào)易外匯收支名錄內(nèi)企業(yè)。

(二)列入資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)管控名單或跨境人民幣業(yè)務(wù)重點(diǎn)監(jiān)管名單的經(jīng)營主體。

(三)近一年有外匯行政處罰記錄(成立不滿一年的境內(nèi)機(jī)構(gòu)，自成立之日起至辦理資本項(xiàng)目數(shù)字化業(yè)務(wù)日有外匯行政處罰記錄)的經(jīng)營主體。

四、經(jīng)營主體在銀行辦理資本項(xiàng)目數(shù)字化業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)向銀行提交具有法律效力的，符合現(xiàn)行法律法規(guī)規(guī)定，被銀行認(rèn)可且可以留存的真實(shí)、完整、清晰的電子單證。

經(jīng)營主體不得篡改或違規(guī)重復(fù)使用電子單證。

五、銀行辦理資本項(xiàng)目數(shù)字化業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)采取同線下方式辦理相關(guān)資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)相當(dāng)?shù)谋M職審查措施，嚴(yán)格遵守展業(yè)原則、相關(guān)資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)審核原則和檔案管理要求等，并應(yīng)當(dāng)同時(shí)符合以下要求：

(一)銀行應(yīng)要求辦理資本項(xiàng)目數(shù)字化業(yè)務(wù)的經(jīng)營主體提交符合本通知第四條規(guī)定且與原始交易單證一致的電子單證。

(二)銀行應(yīng)按規(guī)定對(duì)經(jīng)營主體提交的電子單證是否符合本通知第四條規(guī)定進(jìn)行合理審核;對(duì)于經(jīng)營主體提交的電子單證無法證明其交易真實(shí)合法合理的，應(yīng)要求其轉(zhuǎn)為線下辦理，并提交原始交易單證及其他相關(guān)材料。

(三)銀行應(yīng)采取必要的技術(shù)識(shí)別等手段，避免不應(yīng)重復(fù)使用的同一電子單證以及與其相應(yīng)的紙質(zhì)憑證被重復(fù)使用或篡改。

(四)銀行發(fā)現(xiàn)有偽造、變?cè)旎蜻`規(guī)重復(fù)使用電子單證的，應(yīng)自發(fā)現(xiàn)之日起，停止為該經(jīng)營主體辦理資本項(xiàng)目數(shù)字化業(yè)務(wù)，并及時(shí)向所在地中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)、國家外匯局分支機(jī)構(gòu)報(bào)告。

銀行辦理資本項(xiàng)目數(shù)字化業(yè)務(wù)還應(yīng)符合《中華人民共和國反洗錢法》、金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法等有關(guān)規(guī)定。

六、銀行辦理資本項(xiàng)目數(shù)字化業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照《國家外匯管理局關(guān)于發(fā)布〈金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)采集規(guī)范(1.3版)〉的通知》(匯發(fā)〔2022〕13號(hào))要求，及時(shí)報(bào)送相關(guān)跨境收支、賬戶、境內(nèi)劃轉(zhuǎn)、賬戶內(nèi)結(jié)售匯等信息。

涉及跨境收支信息報(bào)送，應(yīng)在“交易附言”欄標(biāo)注“CADS”字樣;涉及賬戶開銷戶信息報(bào)送，應(yīng)在“備注”欄標(biāo)注“CADS”字樣;涉及境內(nèi)劃轉(zhuǎn)信息報(bào)送，應(yīng)在“交易附言”欄標(biāo)注“CADS”字樣;涉及結(jié)匯信息報(bào)送，應(yīng)在“結(jié)匯詳細(xì)用途”欄標(biāo)注“CADS”字樣;涉及購匯信息報(bào)送，應(yīng)在“填報(bào)人”欄標(biāo)注“CADS”字樣;涉及資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)登記，應(yīng)在各類協(xié)議登記“備注”欄標(biāo)注“CADS”字樣。

銀行辦理涉及人民幣跨境收付的資本項(xiàng)目數(shù)字化業(yè)務(wù)時(shí)，還應(yīng)根據(jù)《人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)管理辦法》(銀發(fā)〔2017〕126號(hào)文印發(fā))、《中國人民銀行辦公廳關(guān)于優(yōu)化人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)信息報(bào)送流程的通知》(銀辦發(fā)〔2013〕188號(hào))等相關(guān)規(guī)定，及時(shí)、完整、準(zhǔn)確地向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)(RCPMIS)報(bào)送數(shù)據(jù)。

七、中國人民銀行、國家外匯局對(duì)資本項(xiàng)目數(shù)字化業(yè)務(wù)開展情況加強(qiáng)事中事后監(jiān)管。銀行和經(jīng)營主體違反本通知及相關(guān)資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)管理規(guī)定辦理資本項(xiàng)目數(shù)字化業(yè)務(wù)的，中國人民銀行、國家外匯局依據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》進(jìn)行處罰。

八、外國銀行(港、澳、臺(tái)地區(qū)銀行比照適用)境內(nèi)分行參照本通知執(zhí)行。

本通知自2023年12月20日起實(shí)施。執(zhí)行過程中如遇問題，請(qǐng)及時(shí)向中國人民銀行、國家外匯局反饋。

中國人民銀行

國家外匯管理局

2023年11月17日