國(guó)家金融監(jiān)督管理總局關(guān)于促進(jìn)專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展有關(guān)事項(xiàng)的通知

金規(guī)〔2023〕7號(hào)

各監(jiān)管局、各人身保險(xiǎn)公司：

為推動(dòng)第三支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)持續(xù)規(guī)范發(fā)展，更好滿足廣大人民群眾多樣化養(yǎng)老需求，根據(jù)《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》以及相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，經(jīng)國(guó)家金融監(jiān)督管理總局(以下簡(jiǎn)稱金融監(jiān)管總局)研究決定，符合條件的人身保險(xiǎn)公司可以經(jīng)營(yíng)專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，現(xiàn)就有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)是指資金長(zhǎng)期鎖定用于養(yǎng)老保障目的，被保險(xiǎn)人領(lǐng)取養(yǎng)老金年齡應(yīng)當(dāng)達(dá)到法定退休年齡或年滿60周歲的個(gè)人養(yǎng)老年金保險(xiǎn)產(chǎn)品。

二、符合以下條件的保險(xiǎn)公司可以經(jīng)營(yíng)專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)：

(一)上年度末所有者權(quán)益不低于50億元且不低于公司股本(實(shí)收資本)的75%;

(二)上年度末綜合償付能力充足率不低于150%、核心償付能力充足率不低于75%;

(三)上年度末責(zé)任準(zhǔn)備金覆蓋率不低于100%;

(四)金融監(jiān)管總局規(guī)定的其他條件。

養(yǎng)老主業(yè)突出、業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)范、內(nèi)部管理機(jī)制健全的養(yǎng)老保險(xiǎn)公司，可以豁免第一款關(guān)于上年度末所有者權(quán)益不低于50億元的規(guī)定。

三、保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)于每個(gè)年度結(jié)束后15個(gè)工作日內(nèi)確認(rèn)相關(guān)指標(biāo)是否符合本通知第二條規(guī)定。如不符合，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)自年度結(jié)束后第16個(gè)工作日起停止銷售專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品，并向金融監(jiān)管總局及其派出機(jī)構(gòu)報(bào)告，妥善保存相關(guān)決策文件備查。相關(guān)指標(biāo)重新符合本通知要求的，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)向金融監(jiān)管總局報(bào)告。金融監(jiān)管總局自收到報(bào)告后10個(gè)工作日內(nèi)未提出不同意見的，保險(xiǎn)公司可恢復(fù)銷售。

四、專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品命名格式為：保險(xiǎn)公司名稱+說明性文字+專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)。

五、專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品采取賬戶式管理，可以采取包括躉交、期交、靈活交費(fèi)在內(nèi)的多種保費(fèi)交納方式。產(chǎn)品設(shè)計(jì)分為積累期和領(lǐng)取期。保險(xiǎn)公司可以依法合規(guī)建立持續(xù)獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制，引導(dǎo)消費(fèi)者長(zhǎng)期積累和領(lǐng)取養(yǎng)老金。

六、專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品積累期采取保證加浮動(dòng)的收益模式。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)為消費(fèi)者提供一個(gè)以上的投資組合，不同投資組合保證利率可以不同。投資組合保證利率一經(jīng)確定，不得調(diào)整。

在有效管控賬戶流動(dòng)性的前提下，保險(xiǎn)公司可以在積累期向消費(fèi)者提供投資組合轉(zhuǎn)換服務(wù)，并在保險(xiǎn)合同中明確約定一定期限內(nèi)可轉(zhuǎn)換次數(shù)、轉(zhuǎn)換金額，以及轉(zhuǎn)換費(fèi)用收取標(biāo)準(zhǔn)等。

七、保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)提供定期、終身等多種養(yǎng)老金領(lǐng)取方式，除另有規(guī)定外，專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)領(lǐng)取期限不得短于10年。養(yǎng)老金領(lǐng)取安排可銜接養(yǎng)老、護(hù)理等服務(wù)，但應(yīng)當(dāng)另行簽訂相關(guān)服務(wù)合同。

八、保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)制定專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)養(yǎng)老年金領(lǐng)取轉(zhuǎn)換表(以下簡(jiǎn)稱轉(zhuǎn)換表)，可以根據(jù)生命表、預(yù)定利率等變化適時(shí)調(diào)整，并在公司官方線上平臺(tái)顯著位置公布調(diào)整后的轉(zhuǎn)換表。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)與消費(fèi)者在保險(xiǎn)合同中約定其適用的轉(zhuǎn)換表。

九、專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的保險(xiǎn)責(zé)任包括身故責(zé)任、年金領(lǐng)取責(zé)任，保險(xiǎn)公司可以適當(dāng)方式提供重大疾病、護(hù)理、意外等其他保險(xiǎn)責(zé)任。

消費(fèi)者在保險(xiǎn)合同期內(nèi)身故，賠付金額在積累期內(nèi)不得低于賬戶價(jià)值，在領(lǐng)取期內(nèi)不得低于保證領(lǐng)取剩余部分與養(yǎng)老年金轉(zhuǎn)換時(shí)賬戶價(jià)值扣除已領(lǐng)取金額的較大者，累計(jì)給付金額與賠付金額之和不得低于養(yǎng)老年金轉(zhuǎn)換時(shí)賬戶價(jià)值。對(duì)于其他養(yǎng)老金領(lǐng)取方式，累計(jì)給付金額與賠付金額之和不得低于消費(fèi)者尚未領(lǐng)取部分。

十、消費(fèi)者在積累期前5個(gè)保單年度內(nèi)退保，保單現(xiàn)金價(jià)值不得高于累計(jì)已交保費(fèi)。

消費(fèi)者在積累期第6—10個(gè)保單年度內(nèi)退保，保單現(xiàn)金價(jià)值不得高于以下兩項(xiàng)之和：

(一)累計(jì)已交保費(fèi);

(二)賬戶累計(jì)收益的75%。

消費(fèi)者在積累期第10個(gè)保單年度后退保，保單現(xiàn)金價(jià)值不得高于以下兩項(xiàng)之和：

(一)累計(jì)已交保費(fèi);

(二)賬戶累計(jì)收益的90%。

十一、消費(fèi)者罹患中國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)頒布《重大疾病保險(xiǎn)的疾病定義使用規(guī)范(2020年修訂版)》定義的重大疾病，或遭遇意外且傷殘程度達(dá)到人身傷殘保險(xiǎn)評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)1—3級(jí)的，可以申請(qǐng)?zhí)厥馔吮！?/p>

消費(fèi)者在積累期申請(qǐng)?zhí)厥馔吮５?，現(xiàn)金價(jià)值為申請(qǐng)時(shí)的賬戶價(jià)值。消費(fèi)者在領(lǐng)取期申請(qǐng)?zhí)厥馔吮５?，現(xiàn)金價(jià)值為申請(qǐng)時(shí)保證領(lǐng)取剩余部分與年金轉(zhuǎn)換時(shí)賬戶價(jià)值扣除已領(lǐng)取金額的較大者。對(duì)于其他養(yǎng)老金領(lǐng)取方式，退保金額為消費(fèi)者尚未領(lǐng)取部分。

在保險(xiǎn)合同有效期內(nèi)，如相關(guān)單位修訂或頒布重大疾病保險(xiǎn)疾病定義、人身傷殘保險(xiǎn)評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)等，按修訂后或頒布的內(nèi)容執(zhí)行。

十二、自2023年11月1日起，金融監(jiān)管總局對(duì)專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品保險(xiǎn)條款和費(fèi)率統(tǒng)一實(shí)行備案管理。保險(xiǎn)公司除提交規(guī)定的備案材料外，還應(yīng)當(dāng)同時(shí)提交上年度末所有者權(quán)益、償付能力充足率、責(zé)任準(zhǔn)備金覆蓋率等情況說明。

十三、保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)建立與業(yè)務(wù)發(fā)展相適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制和較長(zhǎng)期限的銷售激勵(lì)考核機(jī)制、投資考核機(jī)制，健全內(nèi)部控制體系和相關(guān)信息系統(tǒng)，制定賬戶管理、業(yè)務(wù)管理、財(cái)務(wù)管理和信息披露等制度。

十四、保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)為專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)建立單獨(dú)的投資賬戶，加強(qiáng)賬戶管理，依法合規(guī)開展賬戶的建立注銷、資金劃轉(zhuǎn)、投資管理、估值核算等工作，明確相關(guān)操作規(guī)范、審批權(quán)限等。

十五、保險(xiǎn)公司可以在專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)投資賬戶建立后的6個(gè)月內(nèi)，使用自有資金向賬戶劃撥啟動(dòng)資金，用于支持賬戶運(yùn)作初期的資產(chǎn)配置，并向金融監(jiān)管總局報(bào)告啟動(dòng)資金退出計(jì)劃。

保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照計(jì)劃，一次性或分次將相關(guān)資金劃轉(zhuǎn)至自有資金歸集賬戶，相關(guān)操作不得對(duì)賬戶資產(chǎn)配置和穩(wěn)定運(yùn)營(yíng)產(chǎn)生重大不利影響，不得損害消費(fèi)者合法權(quán)益。保險(xiǎn)公司累計(jì)劃轉(zhuǎn)金額以啟動(dòng)資金及其相應(yīng)收益為限。

十六、保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按年度結(jié)算投資組合收益，以每年12月31日24時(shí)作為當(dāng)年投資組合收益結(jié)算時(shí)點(diǎn)，在次年1月前6個(gè)工作日內(nèi)審慎確定并公布上一年度投資組合結(jié)算收益率。兩個(gè)年度收益結(jié)算日之間特定日期的投資組合收益，為上一個(gè)年度收益結(jié)算日到該日期按投資組合最低保證利率計(jì)算的收益。

十七、保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)負(fù)債管理，投資組合收益水平應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)保險(xiǎn)公司長(zhǎng)期投資管理能力和養(yǎng)老資金安全、穩(wěn)健管理要求。

十八、保險(xiǎn)公司可以委托大型銀行、股份制銀行，以及開辦個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)的城市商業(yè)銀行在其經(jīng)營(yíng)區(qū)域內(nèi)宣傳和銷售專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)。

為有效履行對(duì)消費(fèi)者的長(zhǎng)期養(yǎng)老風(fēng)險(xiǎn)保障責(zé)任，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)在代理銷售服務(wù)合同中要求接受其委托的商業(yè)銀行提供真實(shí)、完整、有效的消費(fèi)者信息。

十九、保險(xiǎn)公司及接受其委托的商業(yè)銀行通過官方線上平臺(tái)宣傳和銷售專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的，應(yīng)當(dāng)符合《中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)互聯(lián)網(wǎng)人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)有關(guān)事項(xiàng)的通知》(銀保監(jiān)辦發(fā)〔2021〕108號(hào))關(guān)于經(jīng)營(yíng)互聯(lián)網(wǎng)人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的在線運(yùn)營(yíng)能力和在線服務(wù)體系要求，并采取有效措施和技術(shù)手段，完整、客觀記錄在銷售頁面上呈現(xiàn)的營(yíng)銷推介、關(guān)鍵信息提示和投保人確認(rèn)等重點(diǎn)環(huán)節(jié)，滿足互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)銷售行為可回溯管理要求。

二十、保險(xiǎn)公司通過本通知第十九條規(guī)定方式宣傳和銷售專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，如在銷售區(qū)域內(nèi)未設(shè)立省級(jí)分支機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)與具備相應(yīng)線下服務(wù)能力的其他已開設(shè)分支機(jī)構(gòu)的保險(xiǎn)公司等機(jī)構(gòu)合作，以有效履行保險(xiǎn)責(zé)任并提供相關(guān)服務(wù)。

二十一、保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)履行銷售管理主體責(zé)任，加強(qiáng)機(jī)構(gòu)管理、人員管理和銷售行為全流程管控。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)強(qiáng)化專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)，將其納入公司消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作管理體系，完善消費(fèi)投訴處理機(jī)制，依法合規(guī)、積極妥善處理投訴。

保險(xiǎn)公司通過本通知第十九條規(guī)定方式宣傳和銷售專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的，應(yīng)當(dāng)在總公司專門建立或指定部門統(tǒng)一負(fù)責(zé)專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作。

二十二、保險(xiǎn)公司總公司負(fù)責(zé)制作銷售宣傳材料并統(tǒng)一管理使用，不得授權(quán)分支機(jī)構(gòu)、接受其委托的商業(yè)銀行或個(gè)人自行制作或修改。

二十三、保險(xiǎn)公司或接受其委托的商業(yè)銀行通過本通知第十九條規(guī)定方式宣傳和銷售專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的，應(yīng)當(dāng)使用簡(jiǎn)明易懂的文字向投保人提示以下信息：

(一)投資組合保證利率;

(二)收益結(jié)算時(shí)間和頻率;

(三)投資組合轉(zhuǎn)換安排;

(四)適用的轉(zhuǎn)換表，以及開始領(lǐng)取養(yǎng)老金的時(shí)點(diǎn)、領(lǐng)取方式、領(lǐng)取期;

(五)初始費(fèi)用收取標(biāo)準(zhǔn);

(六)保險(xiǎn)責(zé)任;

(七)現(xiàn)金價(jià)值規(guī)則以及特殊退保安排;

(八)對(duì)利益演示不確定性的說明;

(九)其他對(duì)消費(fèi)者有較大影響的合同事項(xiàng)。

保險(xiǎn)公司或接受其委托的商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)采取有效措施和技術(shù)手段獲得投保人對(duì)上述提示信息的確認(rèn)。

二十四、保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)對(duì)賬戶價(jià)值變動(dòng)和養(yǎng)老金領(lǐng)取金額進(jìn)行演示，可以按照高、低兩檔收益率假設(shè)演示投資組合賬戶價(jià)值變動(dòng)情況：

(一)最高保證利率投資組合高檔收益率假設(shè)不得高于4%，最低保證利率投資組合高檔收益率假設(shè)不得高于5%;

(二)低檔收益率假設(shè)不得高于投資組合保證利率。

保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)在演示過程中向消費(fèi)者說明利益演示、轉(zhuǎn)換表的不確定性。

二十五、保險(xiǎn)公司或接受其委托的商業(yè)銀行在宣傳和銷售專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)時(shí)，不得有以下行為：

(一)將專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)投資組合結(jié)算收益率與存款、理財(cái)產(chǎn)品等其他金融產(chǎn)品收益率進(jìn)行簡(jiǎn)單比較;

(二)隱瞞合同限制條件或重要內(nèi)容;

(三)作出虛假或者夸大表述;

(四)按照投資組合歷史結(jié)算收益率對(duì)投資組合賬戶價(jià)值變動(dòng)進(jìn)行演示;

(五)金融監(jiān)管總局規(guī)定的其他禁止性行為。

二十六、保險(xiǎn)公司可以收取保單初始費(fèi)用，消費(fèi)者交納保費(fèi)在扣除初始費(fèi)用后全部進(jìn)入個(gè)人賬戶。保險(xiǎn)公司可以根據(jù)交費(fèi)金額、賬戶累積金額、銷售渠道等設(shè)定差異化的公平合理的費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)，并在保險(xiǎn)合同中列明。

二十七、保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)在銷售過程中提供產(chǎn)品說明書，詳細(xì)說明產(chǎn)品特點(diǎn)、保險(xiǎn)責(zé)任、費(fèi)用收取、各投資組合歷史結(jié)算收益率查詢方式等。

二十八、保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)在其官方線上平臺(tái)顯著位置真實(shí)、準(zhǔn)確、完整披露專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)信息，包括但不限于各投資組合當(dāng)期和歷史結(jié)算收益率、轉(zhuǎn)換表及其變化情況等。

保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)以消費(fèi)者易于獲取的形式，明示其專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)每筆交費(fèi)、相應(yīng)扣費(fèi)，以及扣費(fèi)后進(jìn)入賬戶金額等信息。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)在保險(xiǎn)合同中明確賬戶結(jié)算周期，提供賬戶價(jià)值查詢服務(wù)，每年至少一次主動(dòng)向消費(fèi)者提供賬戶價(jià)值變動(dòng)信息。

二十九、對(duì)于投保人以個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶資金購(gòu)買專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品且未開始領(lǐng)取養(yǎng)老金的，如其提出申請(qǐng)，保險(xiǎn)公司可以通過在保險(xiǎn)單或者其他保險(xiǎn)憑證上批注或附貼批單等方式，將養(yǎng)老金領(lǐng)取條件變更為國(guó)家規(guī)定的個(gè)人養(yǎng)老金領(lǐng)取條件，或在合同中增加一次性領(lǐng)取養(yǎng)老金的領(lǐng)取方式，領(lǐng)取金額為領(lǐng)取時(shí)產(chǎn)品賬戶價(jià)值。

三十、保險(xiǎn)公司可以接受企事業(yè)單位以適當(dāng)方式，依法合規(guī)為專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)消費(fèi)者提供交費(fèi)支持。企事業(yè)單位相關(guān)交費(fèi)在扣除初始費(fèi)用后全部進(jìn)入個(gè)人賬戶，權(quán)益全部歸屬個(gè)人。

三十一、金融監(jiān)管總局及其派出機(jī)構(gòu)加強(qiáng)對(duì)專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)監(jiān)管，對(duì)于產(chǎn)品管理、銷售管理、投資管理、信息披露等問題，將采取風(fēng)險(xiǎn)提示、監(jiān)管約談、責(zé)令限期整改等監(jiān)管措施，依法予以行政處罰。

三十二、保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)于每年度結(jié)束后1個(gè)月內(nèi)，向金融監(jiān)管總局及其派出機(jī)構(gòu)報(bào)送上一年度專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)報(bào)告，包括但不限于業(yè)務(wù)規(guī)模、投資管理等情況。

三十三、自本通知印發(fā)之日起，《中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于開展專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)的通知》(銀保監(jiān)辦發(fā)〔2021〕57號(hào))、《中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于擴(kuò)大專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)范圍的通知》(銀保監(jiān)辦發(fā)〔2022〕13號(hào))廢止。

國(guó)家金融監(jiān)督管理總局

2023年10月20日