中國銀保監(jiān)會(huì)關(guān)于保險(xiǎn)公司開展個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)有關(guān)事項(xiàng)的通知

銀保監(jiān)規(guī)〔2022〕17號

各銀保監(jiān)局，各人身保險(xiǎn)公司，中國銀行保險(xiǎn)信息技術(shù)管理有限公司：

為推進(jìn)多層次、多支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)體系建設(shè)，促進(jìn)保險(xiǎn)公司開展個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)，根據(jù)《中華人民共和國保險(xiǎn)法》等法律法規(guī)和《國務(wù)院辦公廳關(guān)于推動(dòng)個(gè)人養(yǎng)老金發(fā)展的意見》（國辦發(fā)〔2022〕7號），現(xiàn)就有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)落實(shí)個(gè)人養(yǎng)老金制度要求，提供簡明易懂、安全穩(wěn)健、長期保值增值的商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，健全客戶權(quán)益保護(hù)機(jī)制，滿足人民群眾日益增長的多樣化養(yǎng)老需求。

二、符合以下條件的保險(xiǎn)公司可以開展個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)：

（一）上年度末所有者權(quán)益不低于50億元且不低于公司股本（實(shí)收資本）的75%；

（二）上年度末綜合償付能力充足率不低于150%、核心償付能力充足率不低于75%；

（三）上年度末責(zé)任準(zhǔn)備金覆蓋率不低于100%；

（四）最近4個(gè)季度風(fēng)險(xiǎn)綜合評級不低于B類；

（五）最近3年未受到金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)重大行政處罰；

（六）具備完善的信息管理系統(tǒng)，與銀行保險(xiǎn)行業(yè)個(gè)人養(yǎng)老金信息平臺(tái)（以下簡稱銀保行業(yè)平臺(tái)）實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)連接，并按相關(guān)要求進(jìn)行信息登記和交互；

（七）銀保監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。

養(yǎng)老主業(yè)突出、業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)范、內(nèi)部管理機(jī)制健全的養(yǎng)老保險(xiǎn)公司，可以豁免第一款關(guān)于上年度末所有者權(quán)益不低于50億元的規(guī)定。

三、保險(xiǎn)公司開展個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)，可提供年金保險(xiǎn)、兩全保險(xiǎn)，以及銀保監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他產(chǎn)品（以下統(tǒng)稱個(gè)人養(yǎng)老金保險(xiǎn)產(chǎn)品）。個(gè)人養(yǎng)老金保險(xiǎn)產(chǎn)品應(yīng)當(dāng)符合以下要求：

（一）保險(xiǎn)期間不短于5年；

（二）保險(xiǎn)責(zé)任限于生存保險(xiǎn)金給付、滿期保險(xiǎn)金給付、死亡、全殘、達(dá)到失能或護(hù)理狀態(tài)；

（三）能夠提供躉交、期交或不定期交費(fèi)等方式滿足個(gè)人養(yǎng)老金制度參加人（以下簡稱參加人）交費(fèi)要求；

（四）銀保監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他要求。

四、保險(xiǎn)公司申請個(gè)人養(yǎng)老金保險(xiǎn)產(chǎn)品保險(xiǎn)條款和費(fèi)率審批或備案的，除規(guī)定材料外還應(yīng)當(dāng)提交以下材料：

（一）對上年度末所有者權(quán)益、償付能力充足率、責(zé)任準(zhǔn)備金覆蓋率，以及最近4個(gè)季度風(fēng)險(xiǎn)綜合評級情況的說明；

（二）最近3年受到金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)行政處罰情況的說明；

（三）與銀保行業(yè)平臺(tái)對接情況的說明；

（四）對本公司個(gè)人養(yǎng)老金保險(xiǎn)產(chǎn)品的保險(xiǎn)條款和費(fèi)率使用情況的說明。

保險(xiǎn)公司可以通過申請變更保險(xiǎn)條款和費(fèi)率審批或備案的方式，將現(xiàn)有保險(xiǎn)產(chǎn)品納入個(gè)人養(yǎng)老金保險(xiǎn)產(chǎn)品。對于已經(jīng)審批的專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品，保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)向銀保監(jiān)會(huì)報(bào)送上述說明材料，無須另行申請變更保險(xiǎn)條款和費(fèi)率審批。

五、按照本通知規(guī)定通過保險(xiǎn)條款和費(fèi)率審批或備案的產(chǎn)品可納入個(gè)人養(yǎng)老金保險(xiǎn)產(chǎn)品名單。銀保行業(yè)平臺(tái)應(yīng)當(dāng)定期公布個(gè)人養(yǎng)老金保險(xiǎn)產(chǎn)品名單。

六、保險(xiǎn)公司與參加人簽訂保險(xiǎn)合同前，應(yīng)當(dāng)就以下事項(xiàng)專門做出說明：

（一）個(gè)人養(yǎng)老金制度及其稅收政策；

（二）個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶管理要求；

（三）銀保行業(yè)平臺(tái)信息管理要求。

七、經(jīng)參加人授權(quán)，保險(xiǎn)公司可以依法合規(guī)提供以下服務(wù)：

（一）協(xié)助參加人在人力資源社會(huì)保障部個(gè)人養(yǎng)老金信息管理服務(wù)平臺(tái)開立個(gè)人養(yǎng)老金賬戶；

（二）協(xié)助參加人辦理個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶指定或者變更；

（三）將參加人相關(guān)信息在銀保行業(yè)平臺(tái)登記。

八、保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)與參加人單獨(dú)簽訂保險(xiǎn)合同，并在公司相關(guān)信息系統(tǒng)中對該合同做出明確標(biāo)識，不得接受其使用個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶內(nèi)資金為他人投保。

九、保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)個(gè)人養(yǎng)老金資金管控，個(gè)人養(yǎng)老金保險(xiǎn)產(chǎn)品相關(guān)業(yè)務(wù)發(fā)生的各類資金往來應(yīng)當(dāng)符合個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶封閉管理要求。

十、保險(xiǎn)公司按照合同約定的因參加人死亡、全殘、達(dá)到失能或護(hù)理狀態(tài)而支付的保險(xiǎn)賠款，不返回參加人個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)保險(xiǎn)賠款信息管理，按要求向銀保行業(yè)平臺(tái)等報(bào)送信息。

十一、保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)在自營網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)、移動(dòng)客戶端等為個(gè)人養(yǎng)老金相關(guān)業(yè)務(wù)建立專區(qū)，提供業(yè)務(wù)咨詢、權(quán)益查詢、信息披露、消費(fèi)投訴、教育宣傳等服務(wù)。其中，保險(xiǎn)公司提供的個(gè)人權(quán)益信息包括但不限于交費(fèi)情況、現(xiàn)金價(jià)值，以及相關(guān)保險(xiǎn)責(zé)任等。

十二、保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)切實(shí)履行銷售管理主體責(zé)任，健全管理制度體系，加強(qiáng)機(jī)構(gòu)管理、人員管理和銷售行為全流程管控。保險(xiǎn)公司負(fù)責(zé)制作銷售宣傳材料并督促使用，不得授權(quán)分支機(jī)構(gòu)、中介機(jī)構(gòu)或個(gè)人自行制作或修改。

十三、銀保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對保險(xiǎn)公司經(jīng)營個(gè)人養(yǎng)老金相關(guān)業(yè)務(wù)的監(jiān)管，對于產(chǎn)品管理、銷售管理、投資管理、信息披露等方面發(fā)現(xiàn)的問題，采取風(fēng)險(xiǎn)提示、監(jiān)管約談、責(zé)令限期整改等監(jiān)管措施，依法進(jìn)行行政處罰。對涉嫌犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)處理。

十四、開展個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)于每年1月31日前，向銀保監(jiān)會(huì)及其相關(guān)派出機(jī)構(gòu)報(bào)送上一年度個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)經(jīng)營報(bào)告，包括經(jīng)營情況、保險(xiǎn)條款和費(fèi)率審批或備案情況、資金運(yùn)用情況等。

十五、中國銀行保險(xiǎn)信息技術(shù)管理有限公司負(fù)責(zé)建設(shè)并運(yùn)營銀保行業(yè)平臺(tái)，支持保險(xiǎn)公司承保、理賠、保全等運(yùn)營操作，按照規(guī)定將銀保行業(yè)平臺(tái)與人力資源社會(huì)保障部個(gè)人養(yǎng)老金信息管理服務(wù)平臺(tái)、相關(guān)金融機(jī)構(gòu)建立系統(tǒng)連接，制定銀保行業(yè)平臺(tái)運(yùn)營管理制度，做好信息統(tǒng)計(jì)和數(shù)據(jù)報(bào)送，落實(shí)數(shù)據(jù)安全責(zé)任。

中國銀保監(jiān)會(huì)

2022年11月21日